38,331.85
合计 9,000.00 0.00 38,331.85
33、财务报表主要项目的异常变动情况及原因说明：
项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因
报告期内，货币资金与期初余额相
比有所增长的主要原因，系当年收
入量虽与上年同期相比有所减少，
货币资金 838,856.37 473,265.66 77.25% 但本年度开启 MAH 模式，报告期内
已收到客户交来保证金 300 余万
元，并于期末收到合同款，故货币
资金较上年同期较充足。
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因
报告期内，营业收入与上年同期相
比有所减少的主要原因，系公司上
营业收入 1,389,363.71 6,471,000.00 -78.53% 半年加大 MAH 自有项目的投产，并
在全国各地招收具体有代理权的
代理商，此项目暂未产生收益，故
营业收入低于上年同期。
报告期内，营业成本与上年同期相
营业成本 1,141,483.67 2,974,924.38 -61.63% 比有所减少的主要原因，系报告期
内营业收入较上年同期降幅较大，
故对应成本总额也随之减少了。
报告期内，财务费用与上年同期相
财务费用 188,557.76 441,591.18 -57.30% 比减少幅度较大的原因，系公司已
偿还部分个人借款债务，故产生的
利息费用较上年同期有所减少；
资产减值 报告期内，受应收账款账期及账龄
损失 386,600.00 1,085,610.00 -64.39% 的变动，资产减值损失金额小于上
年同期；
报告期内，本年与上年同期均为亏
所得税费 -57,990.00 -162,841.50 -64.39% 损状态，公司资产减值准备计提金
用 额较上年同期有所减少，故当期所
得税额大于上年同期；
六、关联方及关联交易
1、公司主要关联方
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称（姓名） 持股比例 与本公司关系
温光辉、李春红 62.96% 控股股东，一致行动人
（2）不存在控制关系的关联方
关联方名称（姓名） 持股比例 与本公司关系
宛六一 29.63% 股东
刘洪川 -- 董事
过企宇 -- 监事会主席
鲁学勇 -- 董事
王宁 -- 董事
何燕宾 -- 监事
吕彩莉 -- 监事
广州吉然医药科技有限公司 参股公司，持股比例为 45.00%
2、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无
（3）关联租赁情况：无
（4）关联担保情况：无
（5）关联方资金拆借：无
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无
3、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 2019.6.30 2018.12.31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广州吉然医药 9,560,000.00 1,912,000.00 10,660,000.00 2,132,000.00
科技有限公司
七、或有事项
2015 年 12 月 18 日，公司与北京红太阳药业有限公司签订了《技术开发（技术秘密）
合同》。合同约定，北京红太阳药业有限公司委托公司研究开发“复方奥美拉唑干混悬剂（规
格：奥美拉唑 20mg，碳酸氢钠 1680mg 和奥美拉唑 40mg，碳酸氢钠 1680mg）”项目。自双
方合作以来，公司积极开展该项目实验工作，并于 2016 年 1 月 29 日和 2016 年 2 月 1
日分别获得了该项目两个品规的临床批件（批件号：2016L01932、2016L01933），临床批件
自批准之日起 3 年内实施，逾期自行废止。截止 2017 年 12 月 31 日，公司应收红太阳药业
126 万元，经多次协商不成，公司于 2017 年 12 月 22 日对红太阳药业提起诉讼。截止 2019
年 6 月 30 日该案件尚未审理完结。
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截至 2019 年 8 月 28 日，本公司不存在应披露的重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的其他重大事项。
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定 47,331.85
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额 47,331.85
减：非经常性损益的所得税影响数
非经常性损益净额 47,331.85
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
归属于公司普通股股东的非经常性损益 47,331.85
2、净资产收益率及每股收益
（1）2019 年 1-6 月净资产收益率和每股收益
报告期利润 加权平均净资产收 每股收益
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东 -5.46 -0.11 -0.11
的净利润
扣除非经常性损益后归 -5.57 -0.12 -0.12
属于公司普通股股东的
净利润
北京蓝贝望生物医药科技股份有限公司
2019 年 8 月 28 日
查看PDF原文
