账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 19,866,744.00 95.42 2,383,779.78 12.00 17,482,964.22 收款项 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 952,575.80 4.58 952,575.80 应收款项 合计 20,819,319.80 100.00 2,383,779.78 12.00 18,435,540.02 (续) 年初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 1,047,780.80 5.41 1,047,780.80 收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 18,319,156.73 94.59 1,264,266.46 6.90 17,054,890.27 收款项 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收款项 合计 19,366,937.53 100.00 1,264,266.46 6.90 18,102,671.07 ①期末单项金额不大并单独计提坏账准备的应收账款 期末余额 应收账款(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 重庆金安特种业有限公司 774,480.80 合并范围内子公司,不计提 云南金安特农业科技有限 178,095.00 合并范围内子公司,不计提 公司 合计 952,575.80 — — ②组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 4,389,215.80 219,460.79 5.00 1 至 2 年 13,295,886.29 1,329,588.63 10.00 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 2 至 3 年 923,971.13 184,794.23 20.00 3 至 4 年 1,195,112.30 597,556.15 50.00 4 至 5 年 50,892.48 40,713.98 80.00 5 年以上 11,666.00 11,666.00 100.00 合计 19,866,744.00 2,383,779.78 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,119,513.32 元。 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额 单位名称 应收账款 占应收账款合计 坏账准备 账龄 数的比例(%) 成都市三月天农业开发有限公司 3,373,280.00 16.20 235,394.00 1 年以内、1-2 年 重庆伟亮农业发展有限公司 2,181,185.00 10.48 159,949.25 1 年以内、1-2 年 简阳-魏意轩 912,702.75 4.38 91,270.28 1-2 年 三台-吴会蓉 824,194.95 3.96 82,419.50 1-2 年 平昌-杜忠政 868,300.00 4.17 110,150.00 1-2 年、3-4 年 合计 8,159,662.70 39.19 679,183.03 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 8,159,662.70 元,占应收账款 期末余额合计数的比例为 39.19%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 679,183.03 元。 2、其他应收款 项目 期末余额 年初余额 其他应收款 1,342,407.89 1,391,337.00 应收利息 应收股利 合计 1,342,407.89 1,391,337.00 (1)其他应收款分类披露 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 1,548,298.31 100.00 205,890.42 13.30 1,342,407.89 他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 其他应收款 合计 1,548,298.31 100.00 205,890.42 13.30 1,342,407.89 (续) 年初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其 他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其 1,485,990.00 100.00 94,653.00 6.37 1,391,337.00 他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 其他应收款 合计 1,485,990.00 100.00 94,653.00 6.37 1,391,337.00 ①组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 62,308.31 3,115.42