查看PDF原文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单
185,745,839.47 93.84 185,745,839.47 293,954,208.23 95.79 293,954,208.23
项计提坏账准备的
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 12,186,353.32 6.16 2,225,964.24 18.27 9,960,389.08 12,918,659.22 4.21 1,017,464.11 7.89 11,901,195.11
其他应收款
单项金额不重大但
单项计提坏账准备
的其他应收款
合计 197,932,192.79 100.00 2,225,964.24 195,706,228.55 306,872,867.45 100.00 1,017,464.11 305,855,403.34
（1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
未来现金流量现值与其
常宁现代固废处置有限公司 7,182,897.69
账面价值差异较小
未来现金流量现值与其
红河州德远环境保护有限公司 99,022,362.55
账面价值差异较小
大安市现代星旗生物质发电有 未来现金流量现值与其
36,376,316.90
限公司 账面价值差异较小
桃江现代环境城市防洪有限责 未来现金流量现值与其
20,779,604.80
任公司 账面价值差异较小
科尔沁左翼中旗现代星旗生物 未来现金流量现值与其
22,384,657.53
质发电有限公司 账面价值差异较小
合计 185,745,839.47 — —
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
2) 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末余额
金额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 850,442.91
1-2 年（含 2 年） 296,457.74 14,822.89 5.00
2-3 年（含 3 年） 5,503,542.26 550,354.23 10.00
3-4 年（含 4 年） 5,535,890.41 1,660,767.12 30.00
4-5 年（含 5 年） 50.00
5 年以上 20.00 20.00 100.00
合计 12,186,353.32 2,225,964.24
（3） 收回或转回坏账准备
本期计提坏账准备金额 1,208,500.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 595,285.14 752,908.55
关联方往来款 185,823,869.37 283,971,753.90
非关联方往来款 6,332,334.20 6,332,334.20
押金或保证金 5,173,958.98 15,733648.00
其他 6,745.10 82,222.80
合计 197,932,192.79 306,872,867.45
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
占其他应
债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 收账款合 坏账准备
计的比例
（%）
红河州德远环境保护有限 关联方往来 1 年以内、 50.03
99,022,362.55 1-3 年
公司 款
大安市现代星旗生物质发 关联方往来 1 年以内、 18.38
36,376,316.90 1-2 年
电有限公司 款
科尔沁左翼中旗现代星旗 关联方往来 1 年以内 11.31
22,384,657.53
生物质发电
