1,096,538.30 减:现金的期初余额 35,489,362.43 1,312,810.68 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -32,756,797.66 -216,272.38 (2)现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,732,564.77 1,096,538.30 项目 期末余额 期初余额 其中:库存现金 110,291.48 29,806.83 可随时用于支付的银行存款 2,622,273.29 1,066,731.47 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,732,564.77 1,096,538.30 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 企业的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 直接 间接 方式 淄博四砂泰益研磨有限公司 山东省淄博市 淄博市淄川开发区 生产、销售 100.00 合并 2、关于在合营安排(包括合营企业与共同经营)或联营企业中权益的披露 无。 八、关联方及关联交易 1、本公司的控股股东情况 控股股东对 控股股东对本 控股股东名称 注册地 业务性质 注册资本 本公司的持 公司的表决权 股比例(%) 比例(%) 青岛萨姆国际贸易有限公司 山东省青岛市 批发业 6900 万元 50.30 50.30 2、本公司的子公司情况 详见附注七、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 ①报告期内持有本公司 5%以上股份的股东。 ②本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员,关键管理人员主要指本公司董事、 监事、高级管理人员。 4、关联方交易情况 ①关键管理人员报酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 712,815.09 355,323.96 ②日常性关联交易情况 关联方名称 关联交易内 本期金额 上期金额 容 RADIAC ABRASIVES 商品销售 5,694,684.02 TYROLIT SCHWAZ 商品销售 5,661,806.43 泰利莱(苏州)超锋利研磨工具有限公司 商品销售 309,668.80 TYROLIT LIMITED 商品销售 49,178.93 TYROLIT OLYMPUS CO.,LTD 商品销售 21,666.09 合计 11,737,004.27 5、关联方应收应付款项 项目名称 期末余额 期初余额 其他应付款: 王珍 1,880,000.00 6,470,000.00 合计 1,880,000.00 6,470,000.00 注:王珍、翟纯锌系夫妻关系,合计直接持有本公司 25.27%的股权,翟纯锌持有本公司控 股股东青岛萨姆国际贸易有限公司 49.90%的股权。 九、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截止 2019 年 06 月 30 日,公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截止 2019 年 06 月 30 日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、资产负债表日后事项 无 十一、其他重要事项 截止 2019 年 06 月 30 日,本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 3,100,337.49 5,330,596.38 应收账款 26,779,393.28 25,331,846.31 合 计 29,879,730.77 30,662,442.69 (1)应收票据 应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 3,100,337.49 5,330,596.38 商业承兑汇票 合计 3,100,337.49 5,330,596.38 (2)应收账款 ①应收账款分类披露 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 28,856,918.80 100.00 2,077,525.52 7.20 26,779,393.28 备的应收款项 其中:账龄组合 28,856,918.80 100.00 2,077,525.52 7.20 26,779,393.28 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 28,856,918.80 100.00 2,077,525.52 7.20 26,779,393.28 (续) 年初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 27,971,293.90 100.00 2,639,447.59 9.44 25,331,846.31 备的应收款项 其中:账龄组合 27,971,293.90 100.00 2,639,447.59 9.44 25,331,846.31 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 27,971,293.90 100.00 2,639,447.59 9.44 25,331,846.31 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内