年 9 月 25 日
5 关于在天津产权交易中心公开征集投资者 2019-063 2019 年 10 月 23 日
的公告
6 第一届董事会第三十七次会议决议公告 2019-075 2019 年 12 月 25 日
7 股票发行公开征集投资方结果暨定价公告 2019-076 2019 年 12 月 25 日
8 股票发行认购公告 2019-077 2019 年 12 月 30 日
9 股票发行结果公告 2020-001 2020 年 1 月 8 日
天纺标在申请挂牌及挂牌期间，不存在因信息披露违规或违法，被全国股份转让系统公司依法采取监管措施或纪律处分、被中国证监会采取监管措施或给予行政处罚的情形。
天纺标本次股票发行严格按照《信息披露规则》《发行业务细则》《发行业务指南》等规定履行了信息披露义务。
综上，主办券商认为，公司本次股票发行规范履行了信息披露义务，在申请挂牌及挂牌期间不存在因信息披露违规或违法，被全国股份转让系统公司依法采取监管措施或纪律处分、被中国证监会采取监管措施或给予行政处罚的情形。
五、关于公司募集资金内部控制制度、本次募集资金及前一次募集资金的管理和信息披露义务履行情况的意见
（一）公司募集资金内部控制制度、募集资金管理及信息披露义务履行情况
1、募集资金管理制度的建立
2017 年 12 月 7 日，公司召开第一届董事会第七次会议审议通过了《关于制
定<天纺标检测认证股份有限公司募集资金管理制度>的议案》，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求等。同日，公司在全国股份转让系统披露了《第一届董事会第七次会议决议公告》《募集资金管理制度》。
2017 年 12 月 22 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关
于制定<天纺标检测认证股份有限公司募集资金管理制度>的议案》。同日，公司在全国中小企业股份转让系统披露了《2017 年第三次临时股东大会决议公告》。
天纺标已建立募集资金存储、使用、监管和责任追究的内部控制制度，明确了募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求。
2、募集资金专项账户的设立
2019 年 9 月 9 日，公司召开第一届董事会第三十四次会议，审议通过《关
于设立募集资金专户、签订三方监管协议的议案》。
2019 年 9 月 24 日，公司召开 2019 年第七次临时股东大会，审议通过《关
于设立募集资金专户、签订三方监管协议的议案》。
截至本意见出具之日，公司已与主办券商、中信银行股份有限公司天津分行签订了关于本次股票发行的《募集资金三方监管协议》，明确约定该专项账户用于补充流动资金及实缴全资子公司天纺标（上海）部分注册资本，不得用作其他用途。该募集资金专项账户的基本信息如下：
账户名称：天纺标检测认证股份有限公司
账号：8111401012300491323
开户银行：中信银行股份有限公司天津分行
3、本次募集资金的用途
根据公司于 2019 年 9 月 9 日召开第一届董事会第三十四次会议、2019 年 9
月 24 日召开的 2019 年第七次临时股东大会审议通过的《关于<天纺标检测认证股份有限公司 2019 年股票发行方案>的议案》，本次发行预计募集资金不超过3,600.00 万元（含 3,600.00 万元），用于补充流动资金及实缴全资子公司天纺标（上海）部分注册资本。
根据公司 2020 年 1 月 8 日披露的《股票发行认购结果公告》，本次实际募
集资金 3,552.00 万元。
4、本次股票发行不存在提前使用募集资金的情况
经核查募集资金账户的银行流水单及公司出具的相关声明，截至本意见出具之日，公司不存在提前使用募集资金的情况。
综上，主办券商认为公司本次股票发行符合《关于挂牌公司股票发行有关事项的规定》之“第三章 募集资金管理的监管要求”中募集资金管理及信息披露要求。
（二）前一次募集资金的管理及信息披露义务履行的情况
1、公司前一次股票发行基本情况
2018 年 7 月 24 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了《天
纺标检测认证股份有限公司 2018 年第二次股票发行方案》等议案。2018 年 7 月
27 日，公司召开了 2018 年第六次临时股东大会，审议通过本次股票发行方案。
本次发行股票 481,000 股，每股发行价格为人民币 3.67 元，募集资金总额为
人民币 1,765,270.00 元。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 9 月
21 日对公司股票发行的资金到位情况进行了审验，出具了 CAC 津验字（2018）
第 0042 号《验资报告》。2018 年 10 月 11 日，股转系统出具了《股转系统函
[2018]3415 号》，对公司本次股票发行的备案申请予以确认。
2、前一次募集资金的实际使用情况
截至本意见出具日，前一次募集资金已使用完毕，具体情况如下：
项目 金额（元）
一、募集资金总额 1,765,270.00
二、已使用募集资金总额 1,768,572.06
三、收入利息 3,614.80
四、募集资金账户余额 0.00
此专户开户行每季度末结息，当本账户募集资金使用完毕，2019 年 5 月 21
日公司对该销户时，银行将 2019 年 4 月 1 日至销户日的利息 312.74 元自动转入
公司基本户中。
3、前一次募集资金变更资金使用用途的情况
公司于 2018 年 11 月 14 日召开了第一届董事会第二十一次会议，审议通过
了《关于变更募集资金用途的议案》，2018 年 12 月 3 日，公司召开了 2018 年
第九次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意将前一次股票发行的募集资金使用用途由上海实验室项目投资变更为公司对全资子公司天纺标（上海）注册资本的投资款。
经核查，公司对前一次股票发行募集资金的管理以及信息披露义务的履行不存在违法违规情形；前一次股票发行存在变更募集资金用途，公司已履行了审议
程序并披露，变更后的募集资金用途符合相关监管要求。
六、关于公司及相关主体、发行对象是否为失信联合惩戒对象的意见
主办券商查询《国家税务总局的重大税收违法案件信息公布栏》(http://hd.chinatax.gov.cn/xxk/)、《中国执行信息公开网》(http://shixin.court.gov.cn/)、《国家企业信用信息公示系统》(http://www.gsxt.gov.cn/)、《证券期货市场失信记录查询平台》(http://neris.csrc.gov.cn/shixinchaxun/)等官方网站，公司及其法定代表人、董事、监事、高级管理人员和控股股东、实际控制人、控股子公司、本次股票发行对象均不属于失信联合惩戒对象。
综上，主办券商认为，公司及其法定代表人、董事、监事、高级管理人员和控股股东、实际控制人、控股子公司、本次股票发行对象均不属于失信联合惩戒对象。
七、关于公司现有股东优先认购安排规范性的意见
《发行业务细则》第八条规定：“挂牌公司股票发行以现金认购的，公司现有股东在同等条件下对发行的股票有权优先认购。每一股东可优先认购的股份数量上限为股权登记日其在公司的持股比例与本次发行股份数量上限的乘积。公司章程对优先认购另有规定的，从其规定。”
截至本意见出具日，本次股票发行股权登记日在册股东均自愿放弃按照本次定向发行股票前持股比例优先认购本次发行股票的权利，并出具了相应承诺书。因此，本次股票发行不存在股权登记日在册股东优先认购的缴款安排，公司股权登记日在册股东不参与本次股票认购。
综上，主办券商认为，本次股票发行原有股东做出的关于放弃优先认购权的承诺真实、有效，符合法律、法规及规范性文件的相关规定。
八、关于本次股票发行对象是否符合投资者适当性要求的意见
本次股票发行的认购对象及认购股份情况如下：
序号 股票发行对象 认购数量 认购金额 认购对象类型 认购方式
（万股） （万元）
1 华测检测认证集团股 290.00 1,716.80 法人机构 现金
份有限公司
2 深圳市架桥资本管理 310.00 1,835.20 法人机构、基金 现金
股份有限公司 管理人
合计 600.00 3,552.00 -
（1）华测检测认证集团股份有限公司
华测检测是一家全国性、综合性的独立第三方检测服务机构，主要从事工业品、消费品、生命科学以及贸易保障领域的技术检测服务。华测检测成立于 2003
年 12 月，2009 年 10 月于深圳证券交易所创业板上市，注册资本 165,753.07 万
元。根据华测检测提供的《营业执照》《华测检测认证集团股份有限公司章程》
（2019 年 4 月）、信会师报字【2019】第 ZI10296 号《华测检测认证集团股份
有限公司审计报告及财务报表》、华测检测于 2019 年 10 月 29 日在深圳证券交
易所发布的《华测检测认证集团股份有限公司 2019 年第三季度报告》，华测检测的实收股本在 200 万人民币以上。根据平安证券股份有限公司深圳深南大道证券营业部出具的《客户新三板基本资料》，华测检测开立了新三板账户，证券账号：0800416178，指定席位：722200。华测检测作为认购对象参与本次股票发行符合《管理办法》及《投资者适当性管理办法》的规定，其不属于失信联合惩戒对象，可以认购公司本次发行的股份。
（2）深圳市架桥资本管理股份有限公司
架桥资本是一家集私募股权投资、资产管理、投资银行业务为一体的综合性金融服务机构。架桥资本成立于2008年4月，2015年9月在全国股份转让系统挂牌，注册资本10,006.01万元。根据架桥资本提供的《营业执照》、上会报字（2019）第2131号《深圳市架桥资本管理股份有限公司审计报告》、架桥资本于2019年11月19日在股转系统信息披露平台发布的《深圳市架桥资本管理股份有限公司2019年第三季度权益分派实施公告》和平安证券股份有限公司深圳金田路证券营业部2019年10月30日出具
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