贴现未到期的应收票据,其所有权相关的主 要风险并未转移的不终止确认; 3)应收账款期末数为 22,190.53 万元,较期初增加 1,944.74 万元,主要是本年销售额增加影响; 非流动资产主要增加原因如下: 1)在建工程期末数为 1,692.93 万元,较期初增加 1,666,87 万元,主要是中航富士达产业基地项 目开工建设; 2)无形资产期末数为 1,358.58 万元,较期初增加 791.83 万元,主要是取得土地使用证,确认土 地使用权所致。 截止报告期末,公司负债总额 31,820.52 万元,较期初增加 5,791.79 万元,增幅 22.25%。其中流 动负债 30,189.19 万元,较期初增加 4,968.07 万元,增幅 19.70%;非流动负债 1,631.32 万元,较期初 增加 823.73 万元,增幅 102%。 流动负债主要增加原因如下: 14 1)应付票据期末数为 11,290.63 万元,较期初增加 4,387.17 万元,主要是本年订单量和采购额增 加所致; 2)应交税费期末数为 611.43 万元,较期初增加 469.04 万元,主要是收入和利润增加影响企业所 得税及增值税增加; 非流动负债主要增加原因如下: 1)递延收益期末数为 1,561.68 万元,较期初增加 989.40 万元,主要是收到政府补助增加。 截止报告期末,所有者权益总额为 31,532.72 万元,较期初增加 3,680.24 万元,增幅 17.58%,主 要是本年度净利润增加转入未分配利润所致。 2.经营成果 报告期内公司实现营业收入 51,805.46 万元,较上年同期增加 12,553.29 万元,增幅 31.98%。主 要原因为公司紧抓市场机遇,本年军工客户及民用通讯客户需求增加所致;报告期内营业成本 35,506.63 万元,较上年增加 7,217.10 万元,增幅 25.51%,主要是订货量和收入增加影响;本年实现净利润 6,448.57 万元,较上年增加 3,900.99 万元,增幅 153.13%,实现归属于挂牌公司股东净利润 5,830.20 万元,较 上年同期增加 175.04%;归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 5,177.40 万元,较上年 同期增长 320.53%。 3.现金流量情况 报告期内公司经营性活动产生的现金流量净额为 4,482.73 万元,较上年增加 5,076.00 万元,增幅 855.59%。经营活动产生的现金流入较上年增加 9,829.18 万元,主要是因现金回款增加,影响销售商品、 提供劳务收到的现金较上年增加 9,284.22 万元;经营性活动产生的现金流出较上年增加 4,753.17 万元, 主要是购买商品、接收劳务支付的现金较上年增加 3,839.36 万元。 投资活动产生的现金流量净额为-1,235.25 万元,较上年同期减少 1,791.51 万元,降幅 322.07%。 一是上年度处置交易性金融资产收到 1,168.00 万元,二是本年购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金较上年增加 908.57 万元; 筹资活动产生的现金流量净额为-2,164.26 万元,较上年同期减少 1,941.93 万元,降幅 873.43%。 主要是报告期内取得的借款较上年减少及分配股利、利润所支付的现金较上年增加所致。 4.投融资情况 报告期内公司技术改造投入 1,135.34 万元,为公司提供产能起到积极作用。报告期内研发投入 3,579.24 万元,5G 通信项目、宇航用连接器等多个重点项目取得突破进展。 报告期内公司加强与金融机构的沟通合作,全年新增贷款 9,471.32 万元,偿还贷款 9,806.25 万元, 15 融资成本保持在正常水平,有效保障了公司的生产经营。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位:元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与 本期期初金 额变动比例% 金额 占总资 产的比 重% 金额 占总资 产的比 重% 货币资金 98,467,881.60 15.54% 64,940,511.93 12.05% 51.63% 应收票据 91,976,386.69 14.52% 50,906,355.66 9.45% 80.68% 应收账款 221,905,347.66 35.03% 202,457,948.48 37.57% 9.61% 存货 72,065,398.07 11.38% 97,224,396.84 18.04% -25.88% 投资性房地 产 长期股权投 资 9,906,236.48 1.56% 2,792,871.74 0.52% 254.70% 固定资产 77,551,379.18 12.24% 86,016,520.55 15.96% -9.84% 在建工程 16,929,258.19 2.67% 260,576.84 0.05% 6,396.84% 短期借款 51,769,548.19 8.17% 50,000,000.00 9.28% 3.54% 长期借款 3,000,000.00 0.47% 3,000,000.00 0.56% 0.00% 应收款项融 资 13,634,063.83 2.15% - 0.00% 100.00% 使用权资产 4,547,820.14 0.72% 5,734,208.01 1.06% -20.69% 无形资产 13,585,770.30 2.14% 5,667,449.29 1.05% 139.72% 其他非流动 资产 5,445,467.38 0.86% 14,043,884.27 2.61% -61.23% 应付票据 112,906,280.55 17.82% 69,034,614.58 12.81% 63.55% 应付账款 108,531,025.78 17.13% 103,753,418.68 19.26% 4.60% 应交税费 6,114,268.43 0.97% 1,423,844.19 0.26% 329.42% 其他应付款 2,740,814.41 0.43% 8,117,456.90 1.51% -66.24% 一年内到期 的非流动负 债 1,086,172.53 0.17% 6,154,682.62 1.14% -82.35% 租赁负债 3,641,961.26 0.57% 4,728,133.80 0.88% -22.97% 递延收益 15,616,833.34 2.47% 5,722,833.34 1.06% 172.89% 资产总计 633,532,413.37 100.00% 538,812,095.36 100.00% 17.58% 资产负债项目重大变动原因: 1.货币资金较期初增加 3,352.74 万元,增幅 51.63%,一是年末回款较好,银行存款增加,二是本年 16 开出票据增加,存入票据保证金增长; 2.应收票据较期初增加 4,107.00 万元,增幅 80.68%,一是本年以票据形式收回货款增加,二是根据 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》及《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》,基 于“实质重于形式”原则,对于已背书或已贴现未到期的应收票据,其所有权相关的主要风险并未转移 的不终止确认,仍在此科目列示; 3.应收账款较期初增加 1,944.74 万元,增幅 9.61%,主要是本年销售额增加; 4.存货较期初减少 2,515.90 万元,降幅 25.88%,主要是原控股子公司西安富士达微波技术有限公司 自 2 月起不再纳入合并范围; 5.长期股权投资较期初增加 711.34 万元,增幅 254.70%, 主要是持有原控股子公司西安富士达微波 技术有限公司的股权被动稀释后丧失控制权,相关会计处理由成本法转为权益法核算; 6.在建工程较期初增加 1,666,87 万元,增幅 6,396.94%,主要是中航富士达产业基地开工建设; 7.应收款项融资较期初增加 1,363.41 万元,增幅 100%,主要是根据《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》和财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表的通知》,对期末持有的承兑 银行信用等级较高的银行承兑汇票调整列示; 8.无形资产较期初增加 791.83 万元,增幅 139.72%,主要是取得土地使用证,确认土地使用权所致; 9.其他非流动资产较期初减少 859.84 万元,降幅 61.23%,主要是转出前期因未办理完成相关手续 而暂未确认的土地使用权所致; 10.应付票据较期初增加 4,387.17 万元,增幅 63.55%,主要是订单量和采购额增加影响; 11.应交税费较期初增加 469.04 万元,增幅 329.42%,主要是收入及利润增加,影响企业所得税及 增值税增加; 12.其他应付款较期初减少 537.66 万元,降幅 66.24%,主要是原控股子公司西安富士达微波技术有 限公司注资款验资完成减少所致; 13.一年内到期的非流动负债较期初减少 506.85 万元,降幅 82.35%,主要是一年内到期的长期借款 已到期偿还; 14.递延收益较期初增加 989.40 万元,增幅 172.89%,主要是收到政府补助增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位:元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 金额 占营业收入 17 的比重% 的比重% 营业收入 518,054,566.61 - 392,521,710.90 - 31.98% 营业成本 355,066,345.81 68.54% 282,895,368.57 72.07% 25.51% 毛利率 31.46% - 27.92% - -销售费用 17,932,026.25 3.46% 16,738,493.22 4.26% 7.13% 管理费用 34,370,799.37 6.63% 36,815,032.64 9.38% -6.64% 研发费用 35,792,368.23 6.91% 32,749,782.20 8.34% 9.29% 财务费用 3,008,438.65 0.58% 2,009,744.46 0.51% 49.69% 信用减值损失 -4,817,058.78 -0.93% -843,250.03 -0.21% 471.25% 资产减值损失 738,236.06 0.14% -565,315.22 -0.14% -230.59% 其他收益 7,709,338.00 1.49% 5,639,753.69 1.44% 36.70% 投资收益 248,323.19 0.05% 5,705,779.66 1.45% -95.65% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 562,729.87 0.11% - 0.00% 100.00% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 70,790,772.98 13.66% 27,543,613.18 7.0