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5,504,219.62 100.00 445,488.78 8.09 5,058,730.84
合 计 5,504,219.62 100.00 445,488.78 8.09 5,058,730.84
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应收账
款
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
按组合计提坏账准备的应收 5,423,732.61 100 441,464.43 8.14 4,982,268.18
账款
其中：账龄组合 5,423,732.61 100 441,464.43 8.14 4,982,268.18
合 计 5,423,732.61 100 441,464.43 8.14 4,982,268.18
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2,583,983.60 129,199.18 5.00
1-2 年 2,798,906.02 279,890.60 10.00
2-3 年 121,330.00 36,399.00 30.00
合 计 5,504,219.62 445,488.78 8.09
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,332,920.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例 60.55%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 260,337.00 元。
2、其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 517,354.10 895,645.67
合 计 517,354.10 895,645.67
（3） 其他应收款
①其他应收款按款项性质分类披露
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 259,800.00 259,800.00
押金及保证金 235,500.00 443,500.00
员工备用金 20,031.02 216,302.59
代收代缴款 2,023.08 2,023.08
合 计 517,354.10 921,625.67
②坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月预 信用损失（未发 期信用损失 合计
期信用损失 生信用减值） （已发生信用
减值）
2019 年 1 月 1 日余额 25,980.00 25,980.00
2019 年 1 月 1 日余额在
本年：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 51,960.00 51,960.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额 77,940.00 77,940.00
③按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
本报告期按其他应收款余额集中度归集的期末余额前五名汇总金额 335,494.10 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 56.36%。
3、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 742,023.90 403,394.62 1,984,050.01 1,030,948.00
合 计 742,023.90 403,394.62 1,984,050.01 1,030,948.00
十四、补充资料
净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.02% -0.02 -0.02
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -1.02% -0.02 -0.02
福建晶欣红木文化股份有限公司
2020 年 8 月 28 日
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司会议室。
