717,525.40 元，下降 5.09%，主要原因：报告期以现金销售结
算为主，当期无新增应收账款，同时公司启动法律诉讼收款后，收到了部分客户的历年尚欠货款。
3、其他应收款
本期期末其他应收款较本期期初增加 4,807,987.26 元，增长 11.63%，主要原因：报告期因股东赖
汉思、廖春宏借款，公司担保，引起诉讼连带公司，司法执行将被冻结的公司账户（担保方）划扣诉讼款项支付原告，形成增加对股东的其他应收款。
4、存货
本期期末存货较本期期初减少 3,552,364.06 元，下降 52.90%，主要原因：报告期销售同比略有增
长,故库存商品减少。
5、投资性房地产
本期期末投资性房地产较本期期初减少 905,758.69 元，下降 20.67%，主要原因：报告期公司转让
了投资性房地产“贵州省铜仁市一处商铺”给盛广源物流公司（冲抵了运输费应付帐款）。
6、固定资产
本期期末固定资产较本期期初减少 1,592,516.66 元，减少 4.18%,主要原因：报告期折旧导致。
7、递延所得税资产
本期期末递延所得税资产较本期期初增加 1,920,963.69 元，增长 21.17%,主要原因：报告期应收账
款按账龄计提款账准备及亏损产生的递延所得税。
8、合同负债
本期期末合同负债较本期期初增加 1,567,581.60 元，增长 43.81%，主要原因：报告期根据销售合
同已收货款，商品暂未发出。
9、应付账款
本期期末应付账款较本期期初减少 1,127,311.83 元，下降 4.41%，主要原因：报告期实行现金采购，
当期应付账款没有增加，历年应付供应商货款部分支付。
10、应交税费
本期期末应交税费较本期期初增加 576,751.94 元，增长 83.02%，主要原因：报告期内母公司因所
有银行账户司法冻结期初 7,462,179.18 元，至 6 月末仍冻结 1,378,967.59 元，纳税账户冻结无法交税，
欠税未缴。
11、其他应付款
本期期末其他应付款较本期期初增加 22,245,838.79 元，增长 147.03%，主要原因：公司借东莞银
行惠州分行贷款至 2020 年末余额 1900 万元，于 2021 年 1 月 9 日到期公司无力偿还，其贷款签约放贷
时有广东省融资再担保有限公司给公司进行担保，故在 2021 年 3 月 29 日广东省融资再担保有限公司代
鼎新高科偿还东莞银行惠州分行贷款本金 19,000,000.00 元,利息费用等 1,055,925.00 元，形成了报告期内公司增加了尚欠广东省融资再担保有限公司的其他应付款 20,055,925 元。
12、其他流动负债
本期期末其他流动负债较本期期初增加 135,251.04 元，增长 29.07%，主要原因：根据销售合同已
收货款，商品暂未发出,产生未转销项税额。
13、长期借款
本期期末长期借款较本期期初减少 19,100,000.00 元，下降 31.83%，主要原因：报告期内 2021 年 3
月 29 日广东省融资再担保有限公司代鼎新高科偿还东莞银行惠州分行贷款本金 19,000,000.00 元。
14、长期应付款
本期期末长期应付款较本期期初减少 2,820,349.53 元，下降 63.87%，主要原因：报告期内诉讼调
解司法划扣广东鼎新母公司账户款项，代全资子公司梅州鼎新结清原告仲利国际租赁有限公司融资租赁款 2,550,000.00 元。
15、预计负债
本期期末预计负债较本期期初增加 1,119,120.62 元，增长 174.61%，主要原因：报告期内 2021 年 4
月 1 日广东省融资再担保有限公司代鼎新高科偿还东莞银行惠州分行贷款本金 19,000,000.00 元,支付
利息费用 1,055,925.00 元后，广东省融资再担保有限公司于 2021 年 5 月对鼎新高科提起“代偿权纠纷”
诉讼，按原担保合同从 2021 年 3 月 29 日至 6 月 30 日以 20,055,925.00 基数分别计算每日万分之三的
利息和违约金为 1,119,120.62 元，形成预计负债的增长。
16、未分配利润
本期期末未分配利润本期期初减少 9,786,068.11 元，下降 264.75%，主要原因是报告期亏损
9,786,068.11 元的结果。
2、 营业情况与现金流量分析
√适用 □不适用
单位：元
本期 上年同期
项目 金额 占营业收 金额 占营业收 变动比例%
入的比重% 入的比重%
营业收入 13,370,597.19 100.00% 9,658,238.12 100.00% 38.44%
营业成本 8,663,674.91 64.80% 5,336,713.84 55.26% 62.34%
毛利率 35.20% 44.74% -21.32%
税金及附加 101,484.53 0.76% 86,430.86 0.89% 17.42%
销售费用 499,835.99 3.74% 1,502,540.53 15.56% -66.73%
管理费用 6,217,348.24 46.50% 3,932,627.18 40.72% 58.10%
研发费用 687,716.51 5.14% 1,016,673.06 10.53% -32.36%
财务费用 3,968,490.55 29.68% 2,829,564.85 29.30% 40.25%
信用减值损失 -4,893,267.22 -36.60% 911,685.92 9.44% 636.73%
其他收益 93,810.48 0.70% 300,330.79 3.11% -68.76%
营业利润 -11,567,410.28 -86.51% -3,834,295.49 -39.70% -201.68%
营业外收入 414,215.44 3.10% 673.46 0.01% 61,405.57%
营业外支出 566,869.48 4.24% 99.21 0.00% 571,283.41%
利润总额 -11,720,064.32 -87.66% -3,833,721.24 -39.69% -205.71%
所得税费用 -1,933,996.21 -14.46% -1,374,060.61 -14.23% -40.75%
净利润 -9,786,068.11 -73.19% -2,459,660.63 -25.47% -297.86%
经营活动产生的现金流量净 3,307,561.27 - 2,453,581.67 - 34.81%
额
投资活动产生的现金流量净 -67,500.00 - -19,583.89 - -244.67%
额
筹资活动产生的现金流量净 -3,100,349.53 - -1,472,106.90 - -110.61%
额
项目重大变动原因：
1、营业收入
报告期营业收入比上年同期增加 3,712,359.07 元，增长 38.44%，主要原因为报告期内受国内大环
境影响，市场销售回暖，但受流动资金影响，只能实行现金销售和现金采购，所以业绩难以做大，订单仍不饱和。
2、营业成本
报告期营业成本比上年同期增加 3,326,961.07 元，增长 62.34%，主要原因报告期内随营业收入增
长 38.44%而增加。
3、销售费用
报告期销售费用比上年同期减少 1,002,704.54 元，下降 66.73%，主要原因公司开源节流，精兵简
政，大幅压缩业务费用。
4、管理费用
报告期管理费用比上年同期增加 2,284,721.06 元，增长 58.10%，主要原因梅州鼎新没有正常生产,
机器设备、厂房折旧费用转入管理费用 1,517,533.14 元，存货报废损失 422,885.05 元。
5、研发费用
报告期研发费用比上年同期减少 328，956.55 元，下降 32.36%，主要原因公司整体经营状不佳，投
入研发资金减少。
6、财务费用
报告期财务费用比上年同期增加 1,138,925.70 元,增长 40.25%，主要原因系欠广东省融资再担保有
限公司等金融机构贷款到期后违约罚息。
7、信用减值损失
报告期信用减值损失比上年同期增加 5,804,953.14 元，增长 636.73%，主要原因系前期应收账款因
新冠疫情影响,回款缓慢,预估信用减值损失大幅增加。
8、营业外收入
报告期营业外收入比上年同期增加 413,541.98 元，增长 61,405.57%，主要原因系诉讼司法调解梅
州鼎新偿还仲利国际租赁有限公司融资租赁款，形成债务重组收益 413,333.33 元。
10、营业外支出
报告期营业外支出比上年同期增加 566,770.27 元，增长 571,283.41%，主要原因鼎新高科尚欠广东
省融资再担保有限公司 20,055,925 元，从 2021 年 3 月 29 日起至 2021.6.30 日按原担保合同约定计算
的违约金 559,560.31 元（每日万分之三标准），导致营业外支出同比增加。
11、所得税费用
报告期所得税费用比上年同期减少 559,935.60 元，下降 40.75%，主要原因系递延所得税资产增加
对应递延所得税减少。
12、净利润
报告期净利润比上年同期减少 7,326,407.48 元，下降 297.86%,主要原因:梅州
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