-25.53% -59.06% - (五) 补充财务指标 □适用 √不适用 二、 主要经营情况回顾 (一) 商业模式 公司所处行业属于水利、环境和公共设施管理业中的水利管理业内的细分行业水资源管理。主要从事水资源节水增效产品开发、节水增效系统集成项目建设、节水增效系统升级服务、农业综合开发、土地治理项目开发、项目咨询服务与施工建设等。公司生产各种输供水管材、滴灌带、管件及施肥过滤器等节水器材、材料、设备以及从事节水增效系统集成项目、农业综合开发项目、土地治理项目设计、施工等以及节水增效系统首部机电设备故障诊断与维修管护、地下及地面管网故障诊断与维修管护、节水增效系统更新换代与升级服务、农业综合开发及土地治理项目开发技术咨询服务等。 主要面向各灌区、地方水利主管部门、地方林业主管部门、地方人饮工程主管部门、园林管理部门、农场、沙漠绿化主管部门、荒山绿化主管部门、戈壁绿化主管部门、农业开发主管部门、土地治理主管部门、扶贫主管部门、市政建设主管部门等。公司生产的节水增效设备、节水材料一部分直接销往终端用户,一部分用于公司承担的节水增效系统集成项目建设施工,间接实现销售。 公司按照节水灌溉产品开发、节水灌溉系统集成项目建设的商业模式,在相关区域合理布点规划新建、改建、扩建生产线及节水灌溉示范基地,进行节水灌溉项目承接、节水灌溉产品研发、节水灌溉产品制造、节水灌溉产品外部销售、节水灌溉项目所需产品内部供应、节水灌溉项目施工服务,进而获取自身的收入、利润、现金流。 报告期内,公司商业模式各要素未发生变化。 报告期后至报告披露日,公司商业模式各要素也未发生变化。 (二) 经营情况回顾 1、 资产负债结构分析 √适用 □不适用 单位:元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 重% 重% 货币资金 465,578.93 0.55% 5,383,328.85 4.90% -91.35% 应收账款 1,699,469.34 2.02% 11,350,650.53 10.33% -85.03% 存货 16,828,196.70 19.97% 19,469,393.71 17.73% -13.57% 投资性房地产 4,375,358.81 5.19% 4,375,358.81 3.98% 0.00% 固定资产 32,817,063.72 38.94% 34,350,917.17 31.28% -4.47% 在建工程 535,212.39 0.64% 115,212.39 0.10% 364.54% 无形资产 7,168,123.02 8.51% 7,333,723.44 6.68% -2.26% 短期借款 5,000,000.00 5.93% 15,000,000.00 13.66% -66.67% 其他应收款 3,774,077.55 4.48% 12,224,913.00 11.13% -69.13% 应付账款 57,126,905.78 67.79% 57,691,505.07 52.53% -0.98% 应付职工薪酬 1,055,966.07 1.25% 584,904.66 0.53% 80.54% 应交税费 1,682,722.11 1.86% 2,170,211.60 1.98% -22.46% 项目重大变动原因: 1、货币资金较期初下降 91.35%,主要营业收入下降、回款减少所致。 2、上半年应收账款较期初下降 85.03%,主要系年初账面价值较低,报告期内账期增加导致计提坏 账金额增加,加速了应收账款净额的减少,导致应收账款净额值大幅下降。 3、在建工程较期初增加 42.00 万元,主要系公司麦盖提生产车间原彩钢夹芯板墙体不符合消防安全 要求,进行整改更换施工所致。 4、其他应收款较期初减少 845.08 万元,下降 69.13%,主要系其他应收款账龄时间增加加速坏账计 提所致。 5、应付职工薪酬增加 47.10 万元,增加 80.54%,主要是因上半年 3-6 月份的职工工资在 7 月份后 补发,导致应付职工薪酬计提数增加但减少较少所致。 6、应交税费下降 22.46%,主要系营业收入下降,生产销售减少,产品增值税减少所致。 2、 营业情况与现金流量分析 √适用 □不适用 单位:元 本期 上年同期 项目 占营业 占营业 变动比例% 金额 收入的 金额 收入的 比重% 比重% 营业收入 2,919,306.03 31,948,752.64 -90.86% 营业成本 1,463,865.47 50.14% 28,433,046.39 89.00% -94.85% 税金及附加 305,511.98 10.47% 344,724.10 1.08% -11.37% 销售费用 125,664.84 4.30% 2,024,229.31 6.34% -93.79% 管理费用 2,293,981.43 78.58% 2,661,535.62 8.33% -13.81% 研发费用 0.00 0.00% 256,398.64 0.80% -100.00% 财务费用 262,279.58 8.98% 133,833.33 0.42% 95.97% 信用减值损失 -12,404,636.54 -424.92% -16,914,165.37 52.94% -26.66% 营业利润 -13,899,991.15 -476.14% -18,752,837.55 -58.70% -25.88% 利润总额 -13,943,513.62 -477.63% -18,752,837.55 -58.70% -25.65% 净利润 -13,943,513.62 -477.63% -18,724,887.48 -58.61% -25.53% 经营活动产生的现金流量净额 5,958,061.40 - -6,014,035.22 - 199.07% 投资活动产生的现金流量净额 -320,854.20 - -157,757.00 - 0.59% 筹资活动产生的现金流量净额 -10,554,957.12 - 8,489,403.94 - -224.33% 项目重大变动原因: 1、 营业收入比上年同期下降 90.86%,主要是上半年度销售减少和未能承接工程项目。 2、 营业成本比上年同期下降 94.85%,主要是报告期内营业收入下降,成本也随之减少。 3、 销售费用同比下降 93.79%,系报告期内营业收入少,销售活动减少、费用减少。主要是装卸搬 运费、车辆费用、招投标费用、租赁费等减少所致。 4、 管理费用同比下降 13.81%,主要系报告期内业务减少,费用下降。主要是检测费用减少、公司 宿舍楼物业费用结余增加、担保费用减少所致。 5、 信用减值损失减少 26.66%,主要系应收款项账龄时间较长的应收款项都已计提完毕,新增的应 收账款坏账较少。 6、 营业利润、利润总额、净利润分别减少 25.88%、25.65%、25.53%,主要是上半年度销售和工程 收入减少。 7、 经营活动产生的现金流量净额为 595.80 万元,为净流入,较上年同期增加 199.07%,主要系本 年上半年度未新增工程项目、职工薪酬支付减少,回收 2020 年麦盖提沙漠防风固沙生态林建设项目工程款增加。购买商品、接受劳务支付的现金因业务收入减少大幅下降,支付其他与经营活动有关的现金大幅下降所致。 8、 筹资活动产生的现金流量较上年同期减少 1,904.43 万元,下降 224.33%。主要系本期偿还短期 银行贷款所致。 三、 非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,754.86 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 25,542.00 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和