转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引》的相关规定。
（四）同意推荐申请挂牌公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开
转让。
六、项目立项、进场开展尽职调查、内部审核等程序的具体时间及流程
项目组于 2022 年 7 月 22 日提交了关于推荐上海巴兰仕汽车检测设备股份
有限公司挂牌的立项申请。2022 年 7 月 26 日，经国金证券投资银行业务立项委
员会审议表决，通过立项。
2022 年 7 月 1 日，项目组进驻公司现场开展对公司推荐挂牌项目的全面尽
职调查工作。根据《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查业务指引（试行）》的要求，项目组对公司的基本情况、历史沿革、独立性、关联交易、同业竞争、规范运作、持续经营、财务状况、发展前景、重大事项等方面，通过查阅相关资料、访谈、实地考察、函证等方式进行核查，编制了公开转让说明书、主办券商推荐报告、尽职调查报告、尽职调查工作底稿目录等申报材料。
项目组于 2022 年 10 月 31 日向国金证券质量控制部提出质控验收申请，质
量控制部现场检查小组于 2022 年 11 月 1 日至 2022 年 11 月 3 日对该项目进行
现场验收。现场检查工作小组对公司进行了实地走访与查看，对公司实际运营进行了了解，对公司实际控制人和管理层进行了访谈。现场检查工作小组根据新三板推荐挂牌项目核查要求检查项目执行情况，对项目组重要尽职调查工作底稿进行验收，并就过程中发现的相关问题与项目组成员进行了充分沟通。现场检查完毕后，质量控制部结合现场检查和材料申请情况要求项目组持续进行其他底
稿的补充搜集与整理工作，并于 2022 年 11 月 22 日出具了质量控制报告，通过
了质控验收。
项目组于 2022 年 11 月 23 日向国金证券内核风控部提出内核申请，内核风
控部于 2022 年 11 月 30 日召开了内核会议。参与项目审核的内核成员为 7 人。
鉴于公司符合全国中小企业股份转让系统所规定的挂牌条件，7 位内核成员经投票表决，同意推荐公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。
七、关于本次推荐挂牌业务是否存在聘请第三方机构或个人的情形的说明
根据中国证监会《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》（证监会公告【2018】22 号）的意见，我公司在推荐巴兰仕挂牌项目中不存在各类直接或间接有偿聘请第三方机构或个人的行为。
此外，在巴兰仕推荐挂牌项目中，除聘请主办券商、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等依法需聘请的证券服务机构之外，巴兰仕不存在直接或间接有偿聘请其他第三方的行为，巴兰仕的相关聘请行为合法合规。
八、提请投资者注意的事项
（一）技术人员短缺和流失的风险
我国汽车维修保养设备行业起步时间相对较晚，行业的整体技术水平与发达国家还存在一定的差距，行业内具备专业知识与实践技能的人才远远不足。随着公司发展壮大，公司的研发需求和项目将逐渐增多，对研发人员的需求可能增加，若公司不能及时发展、培养、储备相关人才，则可能面临技术人才短缺的风险。同时，在市场竞争加剧的情况下，人才竞争也将日趋激烈，若公司未来在人才吸引、培养、激励等方面落后于同行业内其他竞争对手，则很可能存在公司技术人员流失的风险，将不利于公司维持核心竞争力。
（二）核心技术泄密的风险
公司自成立以来专注于从事汽车维修保养设备产品开发和制造。公司自主开发和掌握了相关产品设计开发、生产工艺等方面的技术。公司的技术优势是由技术人员经过长期设计、验证及生产实践逐渐积累形成的，在工业设计、结构设计、工艺改进等方面所积累的丰富经验是公司产品创新和品质提升的重要保障。如果未来公司掌握的核心技术发生泄密，可能对公司的生产经营活动产生不利影响。
（三）市场竞争加剧的风险
随着汽车后市场的快速发展，汽车维修保养行业的市场空间也在不断扩大，这使得更多企业进入这个行业，同时也加剧了企业之间的竞争。中低端市场上的同质化恶性竞争使得企业积累利润的速度减慢。虽然公司具有一定的先发优势、技术优势和规模化生产优势，但是公司如果不能适应市场变化并保持较强的竞争力，则可能对公司业务产生影响。
（四）原材料价格波动风险
报告期内，公司产品中直接材料成本占生产成本的比重较大。公司所用的直接材料主要是钢材和钢制部件。受到国内外经济形势、国家宏观经济政策调控以及市场供求关系等因素的影响，钢材价格存在波动性；特别是 2020 年下半年以来，受多重因素影响，钢材价格上涨。钢材价格的上涨在一定程度上带来了公司主营业务毛利率的下降，公司通过与客户协商调价的方式将原材料价格上涨的压力部分转移到下游客户，减轻因原材料大幅涨价对公司生产成本控制造成的压力。如果未来钢材价格持续上涨，且公司产品价格未能及时调整或公司产品价格调整幅度不能覆盖原材料价格上涨幅度，或公司不能有效调整产品结构或降低其他生产成本，公司主营业务毛利率将有所下降，从而对公司经营业绩带来不利影响。
（五）俄乌冲突风险
报告期各期，公司在俄罗斯的销售收入分别为 3,657.92 万元、6,412.62 万元
和 2,851.49 万元，占公司主营业务收入的比例分别为 6.73%、8.75%和 8.12%。报告期各期，公司在乌克兰的销售收入分别为 452.87 万元、558.13 万元和 179.05万元，占公司主营业务收入的比例分别为 0.83%、0.76%和 0.51%；公司在白俄罗
斯的销售收入分别为 310.06 万元、148.74 万元和 94.50 万元，占公司主营业务收
入的比例分别为 0.57%、0.20%和 0.27%。2022 年 2 月，俄乌冲突爆发，随后美
国、欧盟等多个国家、地区和组织宣布对俄罗斯和白俄罗斯进行金融制裁、贸易制裁和技术制裁等，采取了包括但不限于禁止部分俄罗斯和白俄罗斯的银行使用SWIFT 系统、冻结俄罗斯和白俄罗斯多个实体及个人的境外资产等措施。受到SWIFT 系统制裁的银行将无法使用美元进行结算。目前，公司与俄罗斯和白俄
罗斯的客户仍可以通过未被制裁的银行与公司进行美元贸易结算，但是贸易结算存在不确定性。未来中俄贸易和中白贸易可通过人民币跨境支付系统 CIPS 进行结算，但是结算系统完全转换还需要过程。截至 2022 年 9 月末，公司对俄罗斯客户尚未交付的订单为 192.17 万元，对白俄罗斯客户尚未交付的订单为 11.12 万元，对乌克兰客户尚未交付的订单为 21.41 万元。
综上所述，如果后续俄乌冲突持续进行或俄乌地区局势长期紧张，亦或是后续有关国家、地区或组织对俄罗斯和白俄罗斯的制裁长期持续或力度加大，都将会导致公司获取俄罗斯、乌克兰和白俄罗斯地区的订单以及订单交付出现不确定性，进而可能会影响公司的经营业绩。
（六）贴牌销售模式风险
公司外销主要为贴牌模式，境外客户主要为当地汽车维修保养设备品牌商。在贴牌模式下，公司并不能贴上自己品牌，终端消费者也不能直接获取公司产品信息。如果公司未来主要贴牌客户出现收入规模大幅下降、经营不善等问题，或发生公司不能达到主要客户产品开发或质量要求，亦或出现其他强有力的竞争对手，而导致主要贴牌客户与公司减少合作或出现订单下降的情况，公司将面临因主要客户需求变化带来的经营业绩波动甚至业绩大幅下滑的风险。
（七）毛利率下降的风险
2020年、2021年和2022年1-7月，公司主营业务产品的毛利率分别为26.77%、22.62%、23.11%。2021 年度，主营业务产品毛利率下降，主要原因系主要原材料钢材价格上升、汇率波动等因素影响。如果未来公司产品销售价格下降、成本费用提高或客户的需求发生较大变化，公司的产品毛利率存在下降的风险。
（八）汇率波动风险
报告期内，公司外销收入占当期主营业务收入比例分别为 70.93%、74.42%和 77.47%，外销主要采用美元、欧元进行结算。报告期内，公司汇兑损益分别为6,099,534.15 元、-327,169.41 元和-3,014,375.27 元。未来如果人民币兑美元大幅
升值，公司外销产品竞争力将有所下降，同时产生汇兑损失，进而对公司经营业绩带来不利影响。
（九）税收政策对公司业绩影响的风险
公司分别于 2018 年 11 月 27 日和 2021 年 12 月 23 日取得了《高新技术企业
证书》，有效期为 3 年，公司在报告期内享有所得税减按 15%税率征收的优惠。公司的外销业务享受出口企业增值税“免、抵、退”税收优惠政策。
上述税收优惠政策对公司的发展、经营业绩起到重要的促进作用，若国家调整有关高新技术企业、出口退税等相关税收优惠政策，或者公司在未来期间不再符合享受税收优惠的条件，会在一定程度上影响公司的盈利水平，对公司的经营业绩产生不利影响。
（以下无正文）
国金证券股份有限公司
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