智慧建筑和智慧校园相关的客户。菲奥达主 要通过投标方式或者分包方式建立发包关系,签订合同,按合同要求组织施工,从工程的可行性研究、 设计、材料采购、施工直到竣工投产的全过程进行承包;其次也通过渠道销售模式,与行业领头企业合 作项目的形式来获得订单。菲奥达收入来源主要为各系统集成商和硬件客户方。 (二) 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 □省(市)级 “单项冠军”认定 □国家级 □省(市)级 “高新技术企业”认定 √是 详细情况 2022 年 11 月 29 日,武汉菲奥达物联科技有限公司取得编号为 GR202242006189 号的高新技术企业证书,有效期为 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 二、 主要会计数据和财务指标 单位:元 盈利能力 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 67,208,921.52 27,836,041.65 141.45% 毛利率% 15.06% 13.31% - 归属于挂牌公司股东的净利润 907,880.34 156,105.81 481.58% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 367,762.40 151,352.92 142.98% 净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司 13.13% -0.39% - 股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司 5.32% -0.38% - 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 基本每股收益 0.02 0.02 0.00% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 388,309,905.81 458,185,252.58 -15.25% 负债总计 380,943,128.21 451,726,355.32 -15.67% 归属于挂牌公司股东的净资产 7,366,777.60 6,458,897.26 14.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.13 0.12 8.33% 资产负债率%(母公司) 0.97% 0.49% - 资产负债率%(合并) 98.10% 98.59% - 流动比率 1.00 1.00 - 利息保障倍数 2.15 0.40 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -99,031,920.38 45,702,098.37 -316.69% 应收账款周转率 0.43 0.35 - 存货周转率 0.83 0.60 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -15.25% 29.54% - 营业收入增长率% 141.45% -63.22% - 净利润增长率% 481.58% -104.00% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 2,237,693.45 0.58% 50,755,638.46 11.08% -95.59% 交易性金融资产 500,000.00 0.13% 50,000,000.00 10.91% -99.00% 应收票据 80,000.00 0.02% 449,912.10 0.10% -82.22% 应收账款 125,509,472.93 32.32% 142,771,197.54 31.16% -12.09% 预付账款 120,613,795.36 31.06% 103,014,297.85 17.47% 17.08% 其他应收款 52,255,457.80 13.46% 55,904,507.51 12.20% -6.53% 存货 73,321,614.05 18.88% 41,401,956.26 14.05% 77.10% 固定资产 1,370.29 0.00% 2,901.31 0.00% -52.77% 无形资产 1,399,371.03 0.36% 1,493,710.65 0.33% -6.32% 商誉 2,881,908.69 0.74% 2,881,908.69 0.63% 0.00% 短期借款 40,000,000.00 10.30% 40,000,000.00 8.73% 0.00% 应付账款 172,259,775.21 44.36% 169,788,561.13 37.06% 1.46% 合同负债 132,448,192.67 34.11% 97,237,251.13 21.22% 36.21% 其他应付款 33,594,845.40 8.65% 125,461,224.72 27.38% -73.22% 项目重大变动原因: 1、货币资金:报告期末公司货币资金为2,237,693.45元,较上年期末减少95.59%,主要原因是子 公司归还股东借款,相应导致货币资金大幅减少; 2、交易性金融资产:报告期末交易性金融资产为500,000.00元,较上年期末减少99%,主要是子公 司菲奥达物联购买理财产品到期赎回所致。 3、应收账款:报告期末公司应收账款为125,509,472.93元,较上年期末减少12.09%,主要原因子 公司菲奥达物联项目款到期收回,同时加大催收力度,回款增加所致。; 4、存货:报告期末存货为73,321,614.05元,较上年期末增加77.10%,主要原因是子公司菲奥达物 联2022年度中标或签订较大金额集成项目合同,项目已实施并采购设备等,本期期末尚未达到完工验收 阶段,相应导致存货大幅增加; 5、预付账款:报告期末预付账款为120,613,795.36元,较上年期末增加17.08%,主要是公司承接 西宁市城市智慧停车(一期)建设项目(EPC)项目,该项目实施需垫付大量采购资金,相应导致预付 账款金额增加。 6、其他应付款:报告期末其他应付款为33,594,845.40元,较上年期末减少73.22%。主要原因为子 公司菲奥达物联归还武汉慧联借无限科技有限公司借款,导致其他应付款余额减少。 7、合同负债:报告期末合同负债为132,448,192.67元,较上年期末增加36.21%。主要是公司承接 西宁市城市智慧停车(一期)建设项目(EPC)项目,客户支付进度款用于项目实施,相应导致合同负 债大幅增加。 除上述情况外,与上年期末相比,本期期末其他重要的资产负债表科目无重大变动。 (二) 营业情况与现金流量分析 单位:元 本期 上年同期 项目