-26.73% 毛利率% 32.38% 38.57% - 归属于挂牌公司股东的 1,150,494.89 2,922,682.00 -60.64% 净利润 归属于挂牌公司股东的 540,207.78 2,184,320.06 -75.27% 扣除非经常性损益后的 净利润 加权平均净资产收益 1.84% 4.76% - 率%(依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益 0.86% 3.56% - 率%(依据归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性 损益后的净利润计算) 基本每股收益 0.05 0.14 -60.58% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 93,187,150.10 99,114,623.15 -5.98% 负债总计 40,457,718.13 36,424,707.89 11.07% 归属于挂牌公司股东的 52,729,431.97 62,078,937.08 -15.06% 净资产 归属于挂牌公司股东的 2.51 2.96 -15.06% 每股净资产 资产负债率%(母公司) 44.05% 36.11% - 资产负债率%(合并) 43.42% 36.75% - 流动比率 2.25 2.69 - 利息保障倍数 108.07 273.13 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流 1,154,812.20 -7,950,325.83 114.53% 量净额 应收账款周转率 1.90 2.84 - 存货周转率 0.46 0.38 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -5.98% -3.25% - 营业收入增长率% -26.73% 13.97% - 净利润增长率% -62.78% 10.11% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 12,850,545.72 13.79% 55,962,031.71 56.46% -77.04% 应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 应收账款 4,417,055.49 4.74% 10,200,186.00 10.29% -56.70% 交易性金融资产 46,153,189.77 49.53% 995,534.00 1.00% 4,536.02% 短期借款 9,700,000.00 10.41% 0.00 0.00% - 应付账款 695,644.12 0.75% 15,020.00 0.02% 4,531.45% 应付职工薪酬 566,411.56 0.61% 1,429,397.37 1.44% -60.37% 应交税费 343,011.77 0.37% 1,641,354.70 1.66% -79.10% 未分配利润 10,548,426.29 11.32% 19,897,931.40 20.08% -46.99% 少数股东权益 0.00 0.00% 610,978.18 0.62% -100.00% 项目重大变动原因: 1、货币资金:本期货币资金减少 77.04%,主要是由于公司购买的银行和券商理财未赎回,以及本期有1050 万分红支出。 2、应收账款:本期应收账款减少 56.70%,主要是纪录片《村庄十年》《作家影像库》以及宣传片《2023品牌强国工程发布会系列视频》等应收账款在本期内收回。 3、交易性金融资产:本期交易性金融资产有 4615 万,主要是银行和券商理财未赎回。 4、短期借款:公司在工商银行北京地安门支行有 970 万授信额度,本报告期内为了维持与工商银行良好的业务合作进行了 970 万借款提取。 5、应付账款:本期应付账款增加是正常的账期挂账,到期前会支付完毕。 6、应付职工薪酬:本期应付职工薪酬减少 60.37%,主要是期初计提了年终奖,在本报告期内进行了支付。 7、应交税费:本期应交税费减少 79.10%,主要是期初计提了企业所得税,在本期内进行了支付。 8、未分配利润:本期未分配利润减少46.99,%,主要是本期分红支出了1050万。 9、少数股东权益:主要是本期出售了响鼓音乐全部股权,期末不再有少数股东权益。 (二) 营业情况与现金流量分析 单位:元 本期 上年同期 项目 占营业收 占营业收 变动比 金额 入的比重% 金额 入的比 例% 重% 营业收入 14,017,546.13 - 19,130,615.51 - -26.73% 营业成本 9,478,291.89 67.62% 11,752,220.30 61.43% -19.35% 毛利率 32.38% - 38.57% - - 研发费用 1,787,811.01 12.75% 2,615,875.25 13.67% -31.66% 投资收益 -56,885.63 -0.41% 541,554.77 2.83% -110.50% 公允价值变动收益 650,855.77 4.64% 0.00 0.00% - 营业外收入 0.45 0.00% 230,000.00 1.20% -100.00% 净利润 1,064,542.65 7.59% 2,860,405.20 14.95% -62.78% 经营活动产生的现金流量净 1,154,812.20 - -7,950,325.83 - 114.53% 额 投资活动产生的现金流量净 -43,467,934.04 - -31,213,875.18 - -39.26% 额 筹资活动产生的现金流量净 -811,428.50 - -1,012,028.36 - 19.82% 额 项目重大变动原因: 1、营业收入 营业成本 毛利率:本期都有不同比例的降低,主要是本期完工项目数量减少,且央视项目利润率同比也在降低。 2、研发费用:本期研发费用减少 31.66%,主要是公司控制成本减少费用支出。 3、投资收益:本期投资收益减少,主要是理财产品收益未全部赎回以及出售响鼓音乐股权产生了亏损。4、公允价值变动收益:本期增加额主要是券商理财产品产生的收益未赎回。 5、营业外收入:本期营业外收入减少,主要是去年同期获得了政府补贴所致。 6、净利润:本期净利润减少 62.78%,主要是受市场影响,公司新签约项目数量略微减少,且在报告期内结项数量减少。 7、经营活动产生的现金流量净额:本期变动比例为 114.53%,主要是去年留存的应收账款金额偏多,且在本期内进行了回款,以及本期公司为了控制成本,也减少了部分支出。 8、投资活动产生的现金流量净额:本期变动比例为-39.26%,主要差异为理财产品赎回导致。 9、筹资活动产生的现金流量净额:本期变动比例为 19.82%,主要差异为