后的净利润 加权平均净资产收益 -14.47% -7.98% - 率%(依据归属于挂牌 公司股东的净利润计 算) 加权平均净资产收益 -17.88% -8.58% - 率%(依据归属于挂牌 公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 计算) 基本每股收益 -0.19 -0.12 -58.33% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 40,688,433.20 46,109,528.92 -11.76% 负债总计 12,954,324.45 13,886,159.69 -6.71% 归属于挂牌公司股东 27,342,659.79 31,609,052.22 -13.50% 的净资产 归属于挂牌公司股东 1.19 1.37 -13.14% 的每股净资产 资产负债率%(母公 23.60% 23.03% - 司) 资产负债率%(合并) 31.84% 30.12% - 流动比率 4.17 4.85 - 利息保障倍数 0 0 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金 -3,812,864.58 -4,376,922.77 12.89% 流量净额 应收账款周转率 2.10 2.10 - 存货周转率 0.33 0.28 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -11.76% -3.29% - 营业收入增长率% 2.61% -6.20% - 净利润增长率% -46.51% -2,673.30% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产 金额 占总资产 变动比例% 的比重% 的比重% 货币资金 4,181,157.05 10.28% 8,148,354.21 17.67% -48.69% 应收票据 - - - - - 应收账款 3,456,870.20 8.50% 3,775,757.05 8.19% -8.45% 预付账款 1,746,244.73 4.29% 2,076,858.27 4.50% -15.92% 存货 5,254,269.02 12.91% 5,021,311.08 10.89% 4.64% 固定资产 16,126,329.21 39.63% 16,582,017.97 35.96% -2.75% 在建工程 1,387,788.99 3.41% 95,000.00 0.21% 1,360.83% 无形资产 2,882,408.39 7.08% 2,923,500.41 6.34% -1.41% 使用权资产 2,948,071.32 7.25% 3,401,620.76 7.38% -13.33% 长期待摊费用 1,662,924.58 4.09% 2,046,317.46 4.44% -18.74% 其他非流动资 0.00 0.00% 1,164,300.00 2.53% -100.00% 产 合同负债 2,605,002.32 6.40% 2,711,965.76 5.88% -3.94% 一年内到期的 837,139.45 2.06% 837,139.45 1.82% 0.00% 非流动负债 租赁负债 1,927,399.92 4.74% 2,345,912.40 5.09% -17.84% 项目重大变动原因: 1、报告期末货币资金与上年期末相比减少48.69%,主要原因是报告期内经营活动现金净流出3,812,864.58元,致使本期末货币资金余额降幅明显。 2、报告期末在建工程与上年期末相比增加1360.83%,主要原因是报告期内新建净化车间。3、报告期末其他非流动资产与上年期末相比减少100.00%,主要原因是报告期内其他非流动资产转在建工程。 (二) 营业情况与现金流量分析 单位:元 本期 上年同期 项目 占营业 占营业 变动比 金额 收入的 金额 收入的 例% 比重% 比重% 营业收入 7,745,905.40 - 7,549,152.02 - 2.61% 营业成本 2,936,382.55 37.91% 2,455,853.12 32.53% 19.57% 毛利率 62.09% - 67.47% - - 销售费用 3,677,175.17 47.47% 3,067,293.85 40.63% 19.88% 管理费用 2,671,308.21 34.49% 2,482,967.26 32.89% 7.59% 研发费用 3,995,967.62 51.59% 2,879,525.98 38.14% 38.77% 财务费用 34,518.02 0.45% -8,515.28 -0.11% 505.37% 其他收益 1,003,036.79 12.95% 206,574.92 2.74% 385.56% 信用减值损失 45,932.04 0.59% -5,222.81 -0.07% 979.45% 营业利润 -4,639,282.80 -59.89% -3,166,462.64 -41.94% -46.51% 净利润 -4,639,260.48 -59.89% -3,166,461.53 -41.94% -46.51% 经营活动产生的现金流 -3,812,864.58 - -4,376,922.77 - 12.89% 量净额 投资活动产生的现金流 -342,767.99 - -2,159,995.00 - 84.13% 量净额 筹资活动产生的现金流 150,000.00 - 1,200,000.00 - -87.50% 量净额 项目重大变动原因: 1、报告期内营业收入比上年同期增加 2.61%,主要原因是报告期内国内销售增加。 2、报告期内营业成本比上年同期增加 19.57%,主要原因是报告期内人员工资比上年同期增 加。 3、报告期内销售费用比上年同期增加 19.88%,主要原因是报告期内销售人员工资增加。4、报告期内研发费用比上年同期增加 38.77%,主要原因是报告期内在研项目研发费增加。5、报告期内其他收益比上年同期增加 385.56%,主要原因是本期收到的政府补助增加。6、报告期内营业利润比上年同期减少 46.51%,主要原因是本期销售费用及研发费用比上年同期增加。 7、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 12.89%,主要原因是支付货款减少。 8、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 84.13%,主要原因是构建固定资产比上年同期减少。 9、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 87.50%,主要原因是上年同期收到子公司少数股东缴纳的出资款,而报告期内无此情况发生,故筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少。 四、 投资状况分析 (一) 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位:元 公 主 公司 司 要 注册资本 总资产 净资产 营业收 净利润 名称 类 业 入 型 务 河北 子 医疗 10,000,000 12,090,708.72 7,290,708.72 0 -186,952.14 瑞诺 公 器械 美捷 司 的研 医疗 发、 器械 生产 有限 公司 成都 子 医疗 14,000,000 8,720,580.12 5,948,510.54 0 -1,052,617.02 瑞诺 公 器械 美捷 司 的研 医疗 发、 器械 生产 有限 公