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11,238,806.05 10.54% 10,711,969.36 10.27% 4.92%
经营活动产生的现金流量净 20,934,808.36 - 4,743,445.06 - 341.34%
额
投资活动产生的现金流量净 -5,016,164.99 - -8,154,228.67 - 38.48%
额
筹资活动产生的现金流量净 -19,501,529.56 - -3,472,731.30 - -461.56%
额
项目重大变动原因：
经营活动现金流程金额变动比例 341.34%，主要原因为上年购入主要原材料生铁减少，支付现金减少所致；投资活动产生的现金流量金额变动比例 38.48% ，原因为本年购入固定资产支付的现金减少。筹资活动产生的现金流量净额变动-461.56%，因本年分红及偿还银行贷款所致。
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公司名称 公司类 主要业 注册 总资产 净资产 营业 净利润
型 务 资本 收入
营口坤江直饮 子公司 公司 2000 16,939,986.51 16,894,162.48 0 -452,441.71
水科技有限公 主要生产 万
司 直饮水用
球墨铸铁
直管、管
件，包括
直饮水用
直管、管
件制造加
工；管件
生产检验
装备制
造；管件
聚氨酯喷
涂装备制
造；管件
环氧粉末
静电喷涂
装备制造
等。
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 企业社会责任
□适用 √不适用
六、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
公司流动负债金额较大， 2022 年 12 月 31 日、2023 年 6
月 30 日的流动比率分别为 260.92%和 279.97%；同时资产负债
短期偿债能力风险 率分别为 30.32%、28.90%，资产负债率较高。虽然公司报告期
末尚有未使用的银行综合授信额度，但若不能合理安排好资金
使用计划，公司将面临短期偿债风险。
公司生产经营所需主要原材料为生铁、废钢等，原材料价
格的波动会对主营产品的销售定价产生一定影响。虽然可以通
原材料价格波动风险 过调整产品价格转移原材料价格波动的风险，但由于原材料价
格与产品价格变动在时间上存在一定的滞后性，而且在变动幅
度上也存在一定差异，因此，原材料价格的波动将会对经营业
绩的稳定性产生一定影响。
公司 2022 年 12 月 31 日、2023 年 6 月 30 日应收账款账
面价值分别为 89,575,186.06 元、79,378,003.13 元，占总资
应收账款坏账风险 产的比重的比例分别为 30.96%、27.83%。应收账款变化不大，
但如果公司应收账款不能得到有效的管理，公司仍可能面临一
定的坏账风险。
2022 年 12 月 31 日、2023 年 6 月 30 日，公司存货账面价
值分别为 60,349,450.04 元、59,726,481.04 元，占总资产的
比重的比例分别为 19.06%、23.89%。存货占用了公司较多营运
存货跌价风险 资金，虽然公司主要产品以订单为依据生产，定价策略按照“市
场导向定价法”，且报告期后短期内订单量较为充足，但是若市
场环境发生剧烈变化或竞争加剧，公司无法持续有效管理和消
化存货，将可能对公司财务状况和经营业绩造成不利影响。
为引导铸造产业健康、有序和可持续发展，提升我国铸造
业整体实力，根据有关法律法规和产业政策，工信部制定了《铸
造行业准入条件》对产能消耗、合金熔炼设备排放的废气中烟
行业准入的政策风险 （粉）尘含量的限值、职业健康安全方面要求必须具备工艺、
技术条件铸造企业的最低生产规模等设定了行业门槛。另外，
新《环境保护法》于 2015 年 1 月正式实施，公司将面临着更
加严格环保执法环境，不能排除有关政策的变化给公司经营带
来风险。
人才是公司核心竞争力的重要组成部分。公司所生产的铸
造管件及焊接法兰管，对从业人员在技术和经验方面的积累提
核心技术人员流失的风险 出了较高的要求，技术人员需要不断地提高科学技术的应用创
新能力，这使得这一行业的人才培养周期变长，人才的培养成
本加大。随着公司业务的快速扩张，公司对于专业人才和经营
骨干的需求更为强烈，如果公司不能在稳定现有专业人才和骨
干团队的基础上吸引更多优秀人才，甚至造成人才流失，将对
公司日常经营和长远发展产生不利影响。
公司在产品的生产过程中，存在发生机械伤害、烫伤、触
安全生产风险 电、火灾、职业病等可能性。如果公司发生重大安全事故，可
能引起诉讼、赔偿，甚至处罚或停业整顿等情况，将会对公司
生产经营产生不利影响。
报告同期，2022 年 1～6 月、2023 年 1～6 月经营活动产生
的现金流量净额分别为 4,743,445.06 元和 20,934,808.36 元。
经营活动现金流短缺风险 报告期内公司资金流有所减少，不存在经营活动现金流短缺的
风险，若未来应收账款回款较慢或不能及时地获取新订单，将
会存在现金流量短缺的风险，同时将会对公司未来经营业绩和
持续经营能力产生不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化
第三节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 三.二.（一）
是否存在提供担保事项 □是 √否
是否对外提供借款 √是 □否 三.二.（二）
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 □是 √否 三.二.（三）
源的情况
是否存在关联交易事项 
