-6.99% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.95 5.33 -7.13% 资产负债率%(母公司) 41.46% 27.66% - 资产负债率%(合并) 42.31% 27.35% - 流动比率 1.75 2.44 - 利息保障倍数 26.01 29.45 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 16,641,717.23 12,561,713.97 32.48% 应收账款周转率 3.08 2.56 - 存货周转率 1.44 1.29 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 17.12% -2.62% - 营业收入增长率% 21.19% -9.79% - 净利润增长率% 54.17% -34.95% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 84,300,755.94 39.91% 48,585,300.91 26.94% 73.51% 应收票据 6,598,624.46 3.12% 6,919,198.45 3.84% -4.63% 应收账款 27,498,947.06 13.02% 26,137,151.67 14.49% 5.21% 存货 35,053,618.13 16.59% 36,775,110.75 20.39% -4.68% 固定资产 42,513,012.33 20.13% 46,598,565.34 25.84% -8.77% 无形资产 11,670,609.37 5.52% 11,847,837.59 6.57% -1.50% 未分配利润 17,658,770.27 8.36% 26,823,526.43 14.87% -34.17% 短期借款 50,000,000.00 23.67% 25,000,000.00 13.86% 100.00% 其他应付款 22,570,295.61 10.68% 2,504,997.69 1.39% 801.01% 资产总计 211,244,031.81 100.00% 180,363,985.91 100.00% 17.12% 项目重大变动原因: 1、 货币资金:因后期扩大公司经营规模需要,增加贷款2500万元,增加股东借款2000万元,共计4500 万元,导致货币资金增幅较大。 2、 短期借款:因后期扩大公司经营规模需要,增加贷款2500万元,导致短期借款增幅大。 3、 其他应付款:因后期扩大公司经营规模需要,增加股东借款2000万元,导致其他应付款增幅大。4、未分配利润:因公司报告期内对2022年未分配利润向全体股东派发现金红利2460万元,而上年同期派发现金红利1476万元,导致未分配利润减少34.17%。 (二) 营业情况与现金流量分析 单位:元 本期 上年同期 项目 占营业收 占营业收 变动比例% 金额 入的比重% 金额 入的比 重% 营业收入 82,730,184.39 - 68,265,996.20 - 21.19% 营业成本 51,538,790.70 62.30% 42,618,506.21 62.43% 20.93% 毛利率 37.70% - 37.57% - - 销售费用 964,261.41 1.17% 959,351.86 1.41% 0.51% 管理费用 5,771,608.71 6.98% 8,022,488.93 11.75% -28.06% 研发费用 3,891,501.23 4.70% 3,358,695.07 4.92% 15.86% 财务费用 541,079.80 0.65% 453,217.30 0.66% 19.39% 信用减值损失 -15,930.45 -0.02% -19,071.61 -0.03% 16.47% 其他收益 724,650.68 0.88% 72,450.57 0.11% 900.20% 投资收益 -32,000.00 -0.04% -100.00% 资产处置收益 -1,339,565.68 -1.62% -45,056.16 -0.07% -2,873.10% 营业利润 18,047,006.03 21.81% 11,732,373.93 17.19% 53.82% 营业外支出 72,264.79 0.09% 4,637.45 0.01% 1,458.29% 利润总额 18,020,632.58 21.78% 11,727,738.48 17.18% 53.66% 净利润 15,435,243.84 18.66% 10,011,633.31 14.67% 54.17% 经营活动产生的现金流 16,641,717.23 - 12,561,713.97 - 32.48% 量净额 投资活动产生的现金流 -583,990.00 - -1,509,756.60 - -61.32% 量净额 筹资活动产生的现金流 19,657,727.80 - -15,327,132.18 - -228.25% 量净额 项目重大变动原因: 1、 营业利润、利润总额、净利润:由于销售收入增加较大,成本、费用的总体增幅小于销售收入增幅, 造成利润的较大增长。 2、 经营活动产生的现金流量净额:主要由于报告期内销售收入增加,导致经营活动产生的现金流入增 加,最终经营活动产生的现金流量净额增加 408 万元。 3、 投资活动产生的现金流量净额:主要由于报告期内设备投入减少所致。 4、 筹资活动产生的现金流量净额:报告期内银行借款及股东借入款增加,导致筹资活动产生的现金流 入增加 4100 万元;另一方面,报告期内分配股利增加,导致现金流出增加 602 万元;最终导致筹资 活动产生的现金流量净额增加 3,498 万元。 四、 投资状况分析 (一) 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位:元 主 公司名称 公司 要 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 类型 业 务 自贡市千 子公 制 5,000,000.00 15,644,673.85 9,998,338.03 5,194,821.13 975,017.57 山粉末冶 司 造、 金有限公 销售 司 粉末 冶金 制 品、 汽车 零配 件、 摩托 车零 配件 自贡市金 子公 减震 5,000,000.00 2,2