据归属于挂牌公 2.94% 3.04% - 司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 基本每股收益 0.16 0.12 33.33% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 64,897,210.90 62,780,724.29 3.37% 负债总计 12,854,378.02 12,734,934.45 0.94% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,042,832.88 50,045,789.84 3.99% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.07 3.91 4.09% 资产负债率%(母公司) 19.76% 20.35% - 资产负债率%(合并) 19.81% 20.28% - 流动比率 301.42% 281.24% - 利息保障倍数 0 0 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -648,177.28 2,360,911.49 - 应收账款周转率 0.71 0.54 - 存货周转率 2.01 1.01 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -0.29% 13.59% - 营业收入增长率% 51.53% -4.00% - 净利润增长率% 32.27% 11.99% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产 金额 占总资产 变动比例% 的比重% 的比重% 货币资金 9,320,100.57 14.36% 9,996,579.74 15.92% -6.77% 应收票据 618,138.00 0.95% 1,425,320.00 2.27% -56.63% 应收账款 17,633,398.64 27.17% 15,118,473.37 24.08% 16.63% 预付款项 943,815.90 1.45% 177,210.50 0.28% 432.60% 存货 3,157,210.87 4.86% 5,873,648.80 9.36% -46.25% 合同资产 1,137,500.49 1.75% 935,776.32 1.49% 21.56% 其他流动资产 - 655,165.55 1.04% -100.00% 固定资产 23,024,241.03 35.48% 23,828,911.70 37.96% -3.38% 无形资产 3,126,251.00 4.82% 3,168,593.00 5.05% -1.34% 递延所得税资产 383,394.20 0.59% 281,260.31 0.45% 36.31% 应付账款 6,694,895.53 10.32% 5,534,507.07 8.82% 20.97% 合同负债 4,636,206.08 7.14% 5,734,403.27 9.13% -19.15% 应交税费 376,562.07 0.58% 320,769.03 0.51% 17.39% 其他应付款 1,020,000.00 1.57% 1,020,000.00 1.62% 0.00% 其他流动负债 13,487.40 0.02% -100.00% 资产总计 64,897,210.90 100.00% 62,780,724.29 100.00% 3.37% 项目重大变动原因: 1、预付款项期末账面价值为943,815.90元,较2022年年末增加766,605.40元,增长432.60%,主要原因报告期末预付原材料款未收到货增加所致。 2、存货期末账面价值为3,157,210.87元,较2022年年末减少2,716,437.93元,降低46.25%,主要原因期末销售订单的在制品低于2022年末所致。 3、其他流动资产期末账面价值为0元,较2022年年末减少655,165.55元,降低100.00%,主要原因期末待抵扣增值税进项税额减少所致。 (二) 营业情况与现金流量分析 单位:元 本期 上年同期 变动比 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 例% 的比重% 的比重% 营业收入 13,314,537.60 - 8,787,011.70 - 51.53% 营业成本 8,116,449.99 60.96% 4,918,876.10 55.98% 65.01% 毛利率 39.04% - 44.02% - - 销售费用 100,830.60 0.76% -33,818.40 -0.38% 管理费用 1,412,026.66 10.61% 1,046,736.76 11.91% 34.90% 研发费用 1,486,542.80 11.16% 950,474.33 10.82% 56.40% 财务费用 -60,382.13 -0.45% -49,127.27 -0.56% 信用减值损失 -654,883.36 -4.92% -160,885.09 -1.83% 其他收益 583,161.07 4.38% 6,454.75 0.07% 8,934.60% 营业利润 2,053,809.03 15.43% 1,717,126.34 19.54% 19.61% 营业外收入 2,700.00 0.03% -100.00% 净利润 1,997,043.04 15.00% 1,509,792.75 17.18% 32.27% 经营活动产生的现金流 -648,177.28 - 2,360,911.49 - -127.45% 量净额 投资活动产生的现金流 -28,301.89 - -23,704.71 - 0.00% 量净额 筹资活动产生的现金流 0.00 - 0.00 - 0.00% 量净额 项目重大变动原因: 1、营业收入报告期实现 13,314,537.60 元,较上年同期增加 4,527,525.90 元,增长 51.53%,主要报 告期内验收完工项目高于上年同期所致。