净资产收益 0.21% 15.38% - 率%(依据归属于挂牌 公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 计算) 基本每股收益 0.06 0.34 -83.10% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 48,039,223.12 45,461,394.45 5.67% 负债总计 25,576,273.11 21,539,556.35 18.74% 归属于挂牌公司股东 22,462,950.01 23,921,838.10 -6.10% 的净资产 归属于挂牌公司股东 2.20 2.34 -6.10% 的每股净资产 资产负债率%(母公 53.24% 47.38% - 司) 资产负债率%(合并) 53.24% 47.38% - 流动比率 1.67 1.89 - 利息保障倍数 19.53 42.58 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金 -10,444,423.39 -9,764,719.91 6.96% 流量净额 应收账款周转率 1.04 2.12 - 存货周转率 1.05 1.94 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 5.67% -36.24% - 营业收入增长率% -53.54% 391.40% - 净利润增长率% -83.10% -238.88% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产 金额 占总资产 变动比例% 的比重% 的比重% 货币资金 333,675.93 0.69% 7,874,195.35 17.32% -95.76% 应收票据 应收账款 21,972,554.81 45.74% 12,312,596.03 27.08% 78.46% 存货 16,596,881.70 34.55% 15,828,567.51 34.82% 4.85% 固定资产 3,162,823.49 6.58% 3,687,261.08 8.11% -14.22% 无形资产 3,257,792.09 6.78% 2,025,485.18 4.46% 60.84% 短期借款 5,005,064.10 10.42% 预付款项 1,070,452.37 2.23% 424,118.37 0.93% 152.39% 使用权资产 358,016.62 0.75% 716,033.38 1.58% -50.00% 应付账款 12,599,117.84 26.23% 7,933,609.32 17.45% 58.81% 合同负债 5,177,416.67 10.78% 8,685,788.12 19.11% -40.39% 应交税费 375,715.05 0.78% 1,562,939.90 3.44% -75.96% 其他流动负债 342,278.53 0.75% -100.00% 一年内到期的 780,659.40 1.63% 747,734.58 1.64% 4.40% 非流动负债 递延收益 1,336,791.91 2.78% 1,930,534.28 4.25% -30.76% 项目重大变动原因: 1. 货币资金本期期末较上年期末变动-95.76%,因本期垫付的采购款以及与经营相关的支出金额较大; 2. 应收账款本期期末较上年期末变动78.46%,因本期项目完工确认收入,应收账款未收回;3. 无形资产本期期末较上年期末变动60.84%,因本期蓝牙定位算法平台软件研发完成转无形资产; 4. 短期借款本期期末余额501万元,因本期垫付资金金额较大取得了银行短期借款作为短期周转资金; 5. 预付账款本期期末较上年期末变动152.39%,因本期项目采购垫付资金金额较大; 6. 使用权资产本期期末较上年期末变动-50.00%,因使用权资产本期计提折旧; 7. 应付账款本期期末较上年期末变动58.81%,因本期项目采购金额较大应付账款金额随之增加; 8. 合同负债本期期末较上年期末变动-40.39%,因本期项目完工结转收入合同负债金额减少; 9. 应交税费本期期末较上年期末变动-75.96%,因税收政策的影响上年期末应交税费余额中有较大金额的上年度缓缴未到期税额。 (二) 营业情况与现金流量分析 单位:元 本期 上年同期 项目 占营业 占营业 变动比 金额 收入的 金额 收入的 例% 比重% 比重% 营业收入 22,072,617.44 - 47,512,257.68 - -53.54% 营业成本 16,997,147.46 77.01% 33,209,946.97 69.90% -48.82% 毛利率 22.99% - 30.10% - - 销售费用 853,971.15 3.87% 1,178,366.79 2.48% -27.53% 管理费用 1,734,538.83 7.86% 2,213,032.12 4.66% -21.62% 研发费用 1,565,852.67 7.09% 3,484,421.89 7.33% -55.06% 财务费用 53,370.15 0.24% 116,242.86 0.24% -54.09% 信用减值损失 -970,576.74 -4.40% -4,321,837.12 -9.10% -77.54% 其他收益 675,172.20 3.06% 287,866.20 0.61% 134.54% 营业利润 494,058.08 2.24% 2,909,934.18 6.12% -83.02% 营业外收入 1.23 0.00% 6,825.20 0.01% -99.98% 营业外支出 44,684.12 0.20% 3,117.30 0.01% 1,333.42% 净利润 587,111.91 2.66% 3,473,268.03 7.31% -83.10% 经营活动产生的现金流 -10,444,423.39 - -9,764,719.91 - 6.96% 量净额 投资活动产生的现金流 -30,914.37 - -114,128.82 - -72.91% 量净额 筹资活动产生的现金流 2,934,818.34 - -3,097,326.91 - -194.75% 量净额 项目重大变动原因: 1、 营业收入本期较上年同期变动 -53.54%,因上年同期完工项目确认收入金额较大; 2、 营业成本本期较上年同期变动 -48.82%,因上年同期完工项目结转成本金额较大; 3、 销售费用本期较上年同期变动 -27.53%,因本期业务招待费降低、售后维修费降低; 4、 管理费用本期较上年同期变动 -21.62%,因装修费摊销完毕本期装修费降低; 5、 研发费用本期较上年同期变动 -55.06%,因本期自主研发能力增强,委外研发费支出降低; 6、 财务费用本期较上年同期变动 -54.09%,因本期利息费用降低; 7、 信用减值损失本期较上年同期变动-77.54%,因上年同期计提较大金额的长账龄应收账款坏账损失;8、 净利润本期较上年同期变动 -83.10%,因本期完工项目确认收入金额较上年同期减少,且本期完工 项目毛利较低; 9、 投资活动产生现金净流量本期较上年同期变动-72.91%,因上年同期购置一辆工程车,本期无较大 金额投资; 10、筹资活动产生现金净流量本期较上年同期变动-194.75%,因上期偿还银行短期借款 300 万元,本期 取得银行短期借款 500 万。 四、 投资状况分析 (一) 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 (二) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、 企业社会责任 √适用 □不适用 迈拓港湾作为一家富有社会责任感的企业,在自身不断发展壮大的同