本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 406,811,573.78 398,005,998.87 2.21% 负债总计 245,434,976.29 253,206,228.65 -3.07% 归属于挂牌公司股东的 161,376,597.49 144,799,770.22 11.45% 净资产 归属于挂牌公司股东的 3.23 2.90 11.45% 每股净资产 资产负债率%(母公司) 59.81% 63.12% - 资产负债率%(合并) 60.33% 63.62% - 流动比率 43.92% 49.14% - 利息保障倍数 8.43 -1.66 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流 48,171,296.00 195,217.18 24575.75% 量净额 应收账款周转率 10.16 11.81 - 存货周转率 17.18 21.09 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 2.21% -3.38% - 营业收入增长率% 119.41% -2.05% - 净利润增长率% -330.81% -89.23% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 31,462,403.62 7.73% 28,427,350.62 7.14% 10.68% 应收票据 0 0% 0 0% 0% 应收账款 10,296,174.50 2.53% 6,668,416.66 1.68% 54.40% 存货 2,914,415.50 0.72% 2,900,398.44 0.73% 0.48% 投资性房地产 13,126,537.96 3.23% 14,413,536.92 3.62% -8.93% 长期股权投资 5,850,000.00 1.41% 5,850,000.00 1.44% 0.00% 固定资产 200,298,616.10 49.24% 204,564,603.99 51.40% -2.09% 在建工程 20,206,091.82 4.97% 9,201,659.16 2.31% 119.59% 无形资产 73,314,675.30 18.02% 73,389,882.72 18.44% -0.10% 一年内到期的非 46,855,000.00 11.52% 23,500,000.00 5.90% 99.38% 流动负债 长期借款 135,645,000.00 33.34% 170,000,000.00 42.71% -20.21% 项目重大变动原因: 2023 年 6 月 30 日资产总额为 406,811,573.78 元,比年初增加了 8,805,574.91 元,同比增长了 2.21%; 其中:流动资产为 48,222,675.20 元,占总资产的 11.85%;非流动资产为 358,588,898.58 元,占总资产的 88.15%,流动负债 109,789,976.29 元,占总资产的 26.99%,非流动负债 135,645,000.00 元,占总资产的 33.34%。资产负债重大变动的原因如下: 1、货币资金比年初增加了 3,035,053.00 元,同比增长了 10.68%,主要是报告期现金收入增长大于 支出增长,银行存款较年初增加。 2、应收账款比年初增加了 3,627,757.84 元,同比增长了 54.40%。主要是报告期末网上线上车票款 需对账后回款所致。 3、存货比年初增加了 14,017.06 元,同比增长了 0.48%。本年因业务量增长,生产物资储备略有增 加。 4、在建工程比年初增加了 11,004,432.66 元,同比增长了 119.59%,主要是报告期大岳武当城项目 工程投资支出所致。 5、投资性房地产比年初减少了 1,286,998.96 元,同比下降了 8.93%。主要原因是报告期出租房产摊 销所致。 6、长期借款比年初减少了 34,355,000.00 元,同比下降了 20.21%,报告期末一年内到期的长期借款 增加所致。 7、一年内到期的非流动负债比年初增加了23,355,000.00元,同比增长了99.38%,主要原因是未来一年内按借款合同约定需归还的长期借款金额。 8、所有者权益比年初增加了16,576,827.27元,同比增长了11.45%,主要原因是报告期盈利,未分配利润增加所致。 (二) 营业情况与现金流量分析 单位:元 本期 上年同期 项目 金额 占营业收 金额 占营业收 变动比例% 入的比重% 入的比重% 营业收入 93,321,797.28 - 42,532,911.44 - 119.41% 营业成本 49,954,823.79 53.53% 39,408,111.32 92.65% 26.76% 毛利率 46.47% - 7.35% - - 销售费用 543,426.16 0.58% 727,092.84 1.71% -25.26% 管理费用 9,193,648.10 9.85% 8,820,821.58 20.74% 4.23% 财务费用 4,075,167.65 4.37% 4,393,735.30 10.33% -7.25% 营业利润 29,284,046.86 31.38% -11,662,011.88 -27.42% -351.11% 净利润 26,576,827.27 28.48% -11,514,348.50 -27.07% -330.81% 经营活动产生的现金流量净额 48,171,296.00 - 195,217.18 - 24,575.75% 投资活动产生的现金流量净额 -20,115,281.07 - -6,423,354.27 - 213.16% 筹资活动产生的现金流量净额 -25,020,961.93 - 3,227,078.21 - -875.34% 项目重大变动原因: 1.营业收入变动的原因:2023 年上半年营业收入与上年同期比增长了 119.41%。主要是上年同期因疫情影响,控制人员聚集流动,景区观光游客大幅下降,今年上半年景区旅游恢复到疫情前营业状态。其中: ①运营车队收入同比增长了 157.8%, ②酒店业务收入同比增长了 128.82%, ③商铺业务收入同比下降了 18.22%, ④停车场业务收入同比增长了 121.06%, ⑤教育教学业务收入同比增长了 46.35%。 2.营业成本的变动原因:2023 年上半年营业成本比上年同期增加了 10,546,712.47 元,同比上升了 26.76%,主要原因是,报告期旅游人次增长,收入增加的同时成本同比相应增加,与 2022 年相比报告期业务量上升变动成本油料、修理配件等随之增加。其中: ①酒店业务成本:本期酒店业务成本比上年同期上升了 10.65%。主要原因是报告期恢复正常营业收入增加的同时成本同比增加。 ②运营车队业务成本:本期运营车队业务成本比上年同期上升了 46.16%,主要原因是旅游业恢复增长,运营成本同比增加。 ③商铺业务成本:本期商铺业务成本比上年同期下降了 7.23%,主要原因是部分商铺收回自营,折旧成本相应转出所致。 ④停车场业务成本:本期停车场业务成本比上年同期上升了 4.27%。主要原因是旅游业恢复增长,运营成本同比增加。 ⑤教学业务成本:本期教学业务因上半年维修维护成本减少比上年同期下降了 2.39%。