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浙江兆晟科技股份有限公司
二〇二三年八月二十四日
附件Ⅰ 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
科目/指标 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
递延所得税资产 2,916,582.45 3,773,878.02
递延所得税负债 2,561,023.19 3,436,540.56
盈余公积 19,623,021.90 19,618,250.07
未分配利润 144,050,659.71 144,037,209.74
所得税费用 534,186.41 549,172.91
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的
资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下：
受重要影响的报表项目 影响金额 备 注
2022 年 12 月 31 日资产负债表项目
递延所得税资产 857,295.57
递延所得税负债 875,517.37
盈余公积 -4,771.83
未分配利润 -13,449.97
2022 年 1-6 月利润表项目
所得税费用 14,986.50
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 196,292.15
销部分
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 3,211,253.97
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,998.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,107.51
非经常性损益合计 3,403,655.21
减：所得税影响数 510,517.43
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 2,893,137.78
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
附件Ⅱ 融资情况
一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
新增股票 募集资金
发行 发行方案 挂牌交易 发行 发行 发行对象 标的资 募集 用途（请列
次数 公告时间 日期 价格 数量 产情况 金额 示具体用
途）
1 2023 年 2 2023 年 5 22.20 828,800 绍兴上虞 不适用 18,399,360.00 补充流动
月 9 日 月 5 日 乾顺创业 资金
投资合伙
企业（有限
合伙）
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
发行情 是否变 变更用途 变更用途
发行次 况报告 募集金额 报告期内使用 更募集 变更用途 的募集资 是否履行
数 书披露 金额 资金用 情况 金金额 必要决策
时间 途 程序
2023 年 2023年4 18,399,360.00 18,403,920.83 否 不适用 - 不适用
第一次 月 26 日
股票发
行
募集资金使用详细情况：
截至 2023 年 6 月 30 日，公司累计已使用募集资金 18,403,920.83 元，募集资金专项账户中共取得
银行利息及理财收益 4,560.83 元（扣除银行手续费），募集资金专户及理财产品专户余额合计为 0.00元，具体情况如下：
项目 金额
一、募集资金总额 18,399,360.00
加：本期利息收入 4,560.83
二、可使用募集资金金额 18,403,920.83
三、本期实际使用募集资金金额 18,403,920.83
其中：（各明细项目列示）
支付货款 13,938,039.94
支付设备和工程款 2,970,328.00
支付职工薪酬 88,855.85
支付经营费用 1,406,697.04
四、期末募集资金余额 0.00
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
