- 归属于挂牌公司股东的净利润 1,243,282.92 1,156,505.26 7.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 -788,047.02 1,185,959.96 4.83% 性损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归 109.85% 85.38% - 属于挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依据归 -69.63% 87.56% - 属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润计算) 基本每股收益 0.08 0.08 7.50% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 4,357,489.13 3,589,918.27 21.38% 负债总计 2,604,021.46 3,079,733.52 -15.45% 归属于挂牌公司股东的净资产 1,753,467.67 510,184.75 243.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.11 0.03 243.69% 资产负债率%(母公司) 59.84% 85.79% - 资产负债率%(合并) 59.76% 85.79% - 流动比率 1.62 1.15 - 利息保障倍数 34.10 50.41 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,224,651.89 1,405,787.76 -12.89% 应收账款周转率 0.32 1.78 - 存货周转率 0.13 0.42 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 21.38% 25.20% - 营业收入增长率% -81.77% 4,820.41% - 净利润增长率% 7.50% 311.85% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 711,486.70 16.33% 247,667.25 6.90% 187.28% 应收票据 0 0% 0 0% - 应收账款 0 0% 0 0% - 存货 3,489,448.32 80.08% 3,256,448.32 90.71% 7.16% 长期股权投资 0 0% 0 0% - 固定资产 5,780.11 0.13% 7,556.18 0.21% -23.50% 无形资产 0 0% 0 0% - 短期借款 700,000.00 16.06% 500,000.00 13.93% 40.00% 应付账款 572,668.25 13.14% 548,168.25 15.27% 4.47% 合同负债 0 0% 0 0% - 其他应付款 1,062,149.80 24.38% 1,898,849.80 52.89% -44.06% 其他应收款 10,000.00 0.23% 29,640.00 0.83% -66.26% 项目重大变动原因: 1. 货币资金:报告期内,货币资金较上年同期增长187.28%,系公司收回往年欠款所致。 2. 短期借款:报告期内,短期借款增加20万元,系公司向银行贷款金额上升所致。 3. 其他应付款:报告期内,其他应付款减少80万元,系公司收回往年欠款后,偿还了个人欠款。 (二) 营业情况与现金流量分析 单位:元 本期 上年同期 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收 变动比例% 的比重% 入的比重% 营业收入 846,815.65 - 4,644,216.29 - -81.77% 营业成本 781,874.17 92.33% 2,471,717.79 53.22% -68.37% 毛利率 7.67% - 46.78% - - 销售费用 332,665.17 39.28% 423,985.86 9.13% -21.54% 管理费用 472,215.21 55.76% 508,017.27 10.94% -7.05% 财务费用 37,424.38 4.42% 23,861.80 0.51% 56.84% 信用减值损失 2,004,104.69 236.66% -21,400.00 -0.46% -9,464.98% 其他收益 19,585.25 2.31% 9,398.59 0.20% 108.38% 投资收益 0 0% -28,853.29 -0.62% 100.00% 营业利润 1,243,289.88 146.82% 1,166,505.26 25.12% 6.58% 营业外支出 0 0% 10,000.00 0.22% -100.00% 经营活动产生的现金流量净 1,224,651.89 - 1,405,787.76 - -12.89% 额 投资活动产生的现金流量净 12,000.00 - 0 - - 额 筹资活动产生的现金流量净 -772,832.44 - -226,292.00 - -241.52% 额 项目重大变动原因: 1. 营业收入:报告期内,营业收入较上年同期降低了 3,797,400.64 元,主要系上年同期公司拓展的数 字文创业务发展良好,收入增加明显,本期数字文创业务大幅缩水。 2. 营业成本:报告期内,营业成本变动系本期营业收入减少,营业成本同比减少。 3. 毛 利 率:报告期内,毛利率的变动主要系上年同期毛利率为影视数字文创产品的毛利,而本期数 字文创业务萎缩,影视剧业务毛利率较低,故毛利率差异较大。 4. 销售费用:报告期内,公司销售费用变动主要系本期内业务减少,减少了销售人员和部分薪酬及营 销支出。 5. 财务费用:报告期内,财务费用的同比增加 56.84%,主要系本期利息支出增加所致。 6. 信用减值损失:报告期内,信用减值损失同比减少 9464.98%,主要系本期收回往年欠款后,坏账转 回所致。 7. 经营活动产生的现金流量净额:报告期内,经营活动产生的现金流量金额变动主要系公司营业收入 下降影响,收到现金减少所致。 8. 投资活动产生的现金流量净额:报告期内,投资活动产生的现金流量金额变动,系报告期内公司收 到处置联营子公司的清算款。 9. 筹资活动产生的现金流量净额:报告期内,筹资活动产生的现金流量金额变动 241.53%,系公司收回 往年欠款,归还了个人欠款所致。 四、 投资