100.00% 323,712,136.76 100.00% 0.25%
项目重大变动原因：
（1）货币资金较上年期末下降 50.64%，主要系本期归还借款所致；
（2）应收账款较上年期末增加 30.24%，主要系大客户应收款增加所致；
（3）其他流动资产较上年期末增加 106.16%，主要系广告及租赁等待摊费用增加所致；
（4）在建工程较上年期末下降 100.00%，主要系期初工程已达预定可使用状态本期转固所致；
（5）短期借款较上年期末下降 36.15%，主要系银行借款减少所致；
（6）应付账款较上年期末增加 371.25%，主要系茶叶收购款未支付所致；
（7）合同负债较上年期末增加 75.95%，主要系预收商品款增加所致；
（8）应付职工薪酬较上年期末减少 72.67%，主要系计提年终奖支付所致；
（9）其他流动负债较上年期末增加64.10%，主要系待转销项税额及待摊折旧增加所致。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业收 占营业收 变动比
金额 入的比重% 金额 入的比 例%
重%
营业收入 119,052,801.06 - 101,151,074.29 - 17.70%
营业成本 67,961,051.46 57.08% 56,656,992.37 56.01% 19.95%
毛利率 42.92% - 43.99% - -
销售费用 23,488,984.16 19.73% 24,175,996.07 23.90% -2.84%
管理费用 11,563,006.38 9.71% 10,984,338.82 10.86% 5.27%
研发费用 4,207,886.45 3.53% 4,656,214.81 4.60% -9.63%
财务费用 1,901,762.21 1.60% 2,958,913.61 2.93% -35.73%
信用减值损失 -248,441.23 -0.21% 418,405.81 0.41% -159.38%
资产减值损失
其他收益 1,216,375.48 1.02% 4,487,579.80 4.44% -72.89%
投资收益 -931,639.21 -0.78% -420,270.95 -0.42% 121.68%
公允价值变动收益 14,233.80 0.01% -5,355.74 -0.01% -365.77%
营业利润 10,093,540.96 8.48% 5,188,445.08 5.13% 94.54%
营业外收入 72,080.35 0.06% 242,929.59 0.24% -70.33%
营业外支出 9,266.38 0.01% 159,482.80 0.16% -94.19%
经营活动产生的现金流量净 45,822,020.76 - 47,541,323.93 - -3.62%
额
投资活动产生的现金流量净 197,849.57 - -3,646,961.42 - -105.43%
额
筹资活动产生的现金流量净 -52,634,732.65 - -27,318,212.78 - 92.67%
额
项目重大变动原因：
（1）财务费用较上期下降 35.73%，主要系贷款减少所致；
（2）信用减值损失较上期增加 159.38% ，主要系本期应收账款坏账准备计提增加所致；
（3）其他收益较上期下降 72.89%，主要系本期收到政府补助减少所致；
（4）投资收益较上期下降 121.68%，主要系权益法核算的长期股权投资收益减少所致；
（5）公允价值变动收益较上期增加 365.77%，主要系本期持有现货产品的公允价值变动所致；
（6）营业利润较上期增加 94.54%，主要系销售收入增加所致；
（7）营业外收入较上期减少 70.33%，主要系收到与企业日常活动无关的政府补助减少所致；
（8）营业外支出较上期减少 94.19%，主要系本期捐赠支出以及赔偿支出减少所致；
（9）投资活动产生的现金流量净额较上期增加 105.43%，主要系处置固定资产增加及购建固定资产流出减少所致；
（10）筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 92.67%，主要系归还贷款所致。
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公司名称 公司 主要 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
类型 业务
黄山市徽 子公 民办
州区谢裕 司 非企
大茶文化 1,000,000.00 1,136,024.80 1,136,024.80 230.52
博物馆
谢裕大(黄 子公 农业
山)漕溪茶 司 加工 29,519,900.00 81,237,109.23 33,351,821.00 49,814,140.52 2,659,372.35
叶有限公
司
谢裕大(祁 子公 农业
门)红茶有 司 加工 8,000,000.00 15,334,892.61 13,072,713.02 2,873,707.92 288,885.68
限公司
谢裕大(合 子公 销售
肥)茶叶有 司 公司 10,000,000.00 2,344,109.56 -1,789,225.41 10,616,480.76 -1,101,307.50
限公司
黄山有语 子公 电子
电子商务 司 商务 2,000,000.00 5,123,534.36 -692,094.05 3,561,660.86 461,146.57
有限公司
黄山慎裕 子公 旅游
堂茶文化 司 销售 100,000,000.00 130,540,141.12 114,671,336.52 10,389,917.96 1,168,439.53
有限公司
谢裕大 子公 技术
（安徽） 司 服
科技发展 务、 5,000,000.00 9,660,585.94 4,458,749.93 15,451,138.98 -306,581.74
有限公司 开
发、
咨询
黄山市醉 子公 农业
王茶业有 司 加工 2,540,000.00 11,061,131.20 4,933,987.76 4,345,294.27 1,059,888.10
限公司
中茶谢裕 参股 农业
大（黄山） 公司 加工 39,000,000.00 61,296,921.01 29,504,406.33 17,154,816.88 -2,016,836.23
茶叶有限
公司
谢裕大(六 参股 农业
安)茶叶有 公司 加工 6,600,000.00 9,814,034.57 3,255,108.43 1,978,131.62 -197,312.74
限公司
黄山茶产 参股 民办
业技术研 公司 非企
究院
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 企业社会责任
□适用 √不适用
六、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
公司主导产品为地理标志产品黄山毛峰茶。报告期内公司黄山
毛峰营业收入占比近 50%。黄山毛峰对于产地要求较高，作为
地理标志产品，黄山毛峰的原产地必须位于黄山市境内。黄山
市四周群山环抱，终年云雾缭绕，土壤细润，日照短，对茶叶
的色泽、香气、滋味、嫩度的提高，特别是对茶品质的改善，
发生自然灾害及病虫害的风险 十分有利。黄山市内气候条件和生态环境优良，在历史上未发
生过重大病虫害、地质灾害和自然灾害。若黄山市内遭遇极端
恶劣天气或者重大病虫害，公司主要原材料鲜叶的采购数量和
采购质量可能得不到保证，公司产品供应的稳定性会受到影响，
采购成本也会增加，公司经营业绩将会面临严重自然灾害所导
致的风险。
茶叶生产加工企业主要原材料为鲜叶，鲜叶的供应数量与品质
直接决定了企业产品的生产规模和产品品质，对企业生产经营
具有重大影响。当前
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