09)。 5. 关联方资金拆借 关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明 邹文生 12,400,000.00 2023-01-04 2024-01-03 广州睿盛投资管理有限公司 6,000,000.00 2023-05-08 2024-05-07 广东乾佳乐生物科技有限公司 7,740,000.00 2023-01-15 2024-01-14 6. 关联方资产转让、债务重组情况:无。 7. 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员(人数) 8 人 9 人 关键管理人员报酬 498,893.89 476,727.59 8. 其他关联交易:无。 (六) 关联方应收应付款项 1. 应收项目:无。 2. 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 广东乾佳乐生物科技有限公司 197,450.00 230,820.00 其他应付款 邹文生 20,390,000.00 23,000,000.00 其他应付款 郑虹蔚 2,580,000.00 2,580,000.00 其他应付款 广东乾佳乐生物科技有限公司 3,400,000.00 2,000,000.00 其他应付款 广州睿盛投资管理有限公司 8,050,000.00 2,050,000.00 其他应付款 邹兴昌 11,616.17 (七) 关联方承诺:无。 (八) 其他:无。 十一、 股份支付:无。 十二、 承诺及或有事项:无。 十三、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项:无。 (二) 利润分配情况:无。 (三) 销售退回:无。 (四) 其他资产负债表日后事项说明:无。 十四、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 本报告期公司未发生前期会计差错。 (二) 债务重组:无。 (三) 资产置换:无。 (四) 年金计划:无。 (五) 终止经营:无。 (六) 分部信息:无。 (七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项:无。 (八)租赁 1.融资租赁出租人:无。 2.经营租赁出租人各类租出资产的披露格式如下:无。 3.出租人信息:无。 4.承租人信息:无。 (九) 其他:无。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期末”指2023年6月30日,“期初”指2022年12月 31日,“本期”指2023年1-6月,“上期”指2022年1-6月。 (一)应收账款 1.按账龄披露 账龄 期末账面余额 1年以内(含1年) 161,170.00 1-2年(含2年) 5,130,426.00 减:减值准备 8,058.5 合计 5,283,537.50 2. 按坏账计提方法分类披露 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提 账面 计提 账面 金额 比例 金额 比例 价值 金额 比例 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 按单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账 5,291,596.00 100 8,058.50 -- 5,283,537.50 5,659,932.54 100.00 26,475.33 -- 5,633,457.21 准备的应收账款 其中: 账龄组合 161,170.00 3.05 8,058.50 5 153,111.50 529,506.54 9.36 26,475.33 5.00 503,031.21 合并范围关联方 5,130,426.00 96.95 5,130,426.00 5,130,426.00 90.64 5,130,426.00 合计 5,291,596.00 100 8,058.50 -- 5,283,537.50 5,659,932.54 100.00 26,475.33 -- 5,633,457.21 按单项计提坏账准备:无。 按组合计提坏账准备: 组合计提项目:账龄组合 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 161,170.00 8,058.50 5.00 合并范围关联方 5,130,426.00 合计 5,291,596.00 8,058.50 -- 3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 账龄组合 26,475.33 18,416.83 8,058.50 合计 26,475.33 18,416.83 8,058.50 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无。 4.本期实际核销的应收账款情况:无。 5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 坏账准备期末余额 比例(%) 韶关市龙发种猪有限公司 5,130,426.00 96.95 许雪莹 153,754.00 2.91 7,687.70 雷善文 5,416.00