权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股 21.03% 15.18% - 东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股 19.69% 14.52% - 东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 基本每股收益 0.61 0.56 8.93% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比 例% 资产总计 165,934,108.24 146,999,357.72 12.88% 负债总计 35,166,921.42 41,138,757.09 -14.52% 归属于挂牌公司股东的净资产 130,767,186.82 105,860,600.63 23.53% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.21 2.59 23.94% 资产负债率%(母公司) 20.10% 26.54% - 资产负债率%(合并) 21.19% 27.99% - 流动比率 4.9165 3.2141 - 利息保障倍数 522.88 323.40 - 营运情况 本期 上年同期 增减比 例% 经营活动产生的现金流量净额 7,992,586.46 22,603,593.05 -64.64% 应收账款周转率 7.32 8.61 - 存货周转率 1.38 1.20 - 成长情况 本期 上年同期 增减比 例% 总资产增长率% 12.88% -5.90% - 营业收入增长率% 13.90% -2.06% - 净利润增长率% 9.48% 29.43% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 占总资 占总资 变动比 金额 产的比 金额 产的比 例% 重% 重% 货币资金 60,140,588.87 36.24% 86,922,449.26 59.13% -30.81% 应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 应收账款 11,861,321.36 7.15% 7,786,488.26 5.30% 52.33% 交易性金融资产 31,425,156.00 18.94% 0.00 0.00% 100.00% 存货 28,443,396.81 17.14% 24,683,452.78 16.79% 15.23% 长期股权投资 4,127,412.37 2.49% 3,482,669.03 2.37% 18.51% 固定资产 15,567,359.31 9.38% 16,233,157.66 11.04% -4.10% 使用权资产 7,530,473.71 4.54% 1,622,323.05 1.10% 364.18% 应付账款 7,377,837.93 4.45% 8,763,220.11 5.96% -15.81% 合同负债 8,244,315.10 4.97% 12,082,298.33 8.22% -31.77% 应付职工薪酬 6,452,460.22 3.89% 5,407,745.63 3.68% 19.32% 应交税费 1,758,120.22 1.06% 7,223,725.79 4.91% -75.66% 一年内到期的非流动负债 2,605,468.20 1.57% 1,505,870.72 1.02% 73.02% 租赁负债 4,983,026.64 3.00% 401,902.82 0.27% 1,139.86% 资产总额 165,934,108.24 100.00% 146,999,357.72 100.00% 12.88% 项目重大变动原因: 1)本期末购买银行理财产品3,142.51万元尚未到期赎回,故期末货币资金减少、交易性金融资产增 加; 2)本期赊销客户增加,故期末应收账款净额增幅较大; 3)本期新签署为期三年的厂房租赁合同,故使用权资产、租赁负债余额均较上期末大幅增加; 4)本期未交付订单减少导致合同负债金额减少; 5)本期应交税费较上期大幅减少,主要原因为期初有税收缓交政策而存在大额的未交税费于本期如期 交纳,本期末不再享受税收缓交政策。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 项目 占营业收 占营业收 变动比 金额 入的比重% 金额 入的比 例% 重% 营业收入 81,430,627.84 - 71,494,843.49 - 13.90% 营业成本 35,810,251.79 43.98% 32,615,212.71 45.62% 9.80% 毛利率 56.02% - 54.38% - - 销售费用 6,779,864.51 8.33% 5,721,186.31 8.00% 18.50% 管理费用 5,624,873.01 6.91% 5,035,486.72 7.04% 11.70% 研发费用 7,828,083.02 9.61% 5,762,127.48 8.06% 35.85% 财务费用 -1,460,550.90 -1.79% -4,364,582.79 -6.10% -66.54% 其他收益 986,530.23 1.21% 1,734,357.32 2.43% -43.12% 投资收益 -610,794.13 -0.75% 684,967.60 0.96% -189.17% 信用减值损失(损失以“-” 19,376.01 0.02% -106,971.22 -0.15% -118.11% 号填列) 资产减值损失(损失以“-” -457,766.32 -0.56% -428,077.98 -0.60% 6.94% 号填列) 公允价值变动收益 2,130,839.15 2.62% -1,249,352.24 -1.75% -270.56% 营