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年 8
月 13 日，具体以当期实际发生
情况为准。
借款的保证期间为主合同项下
债务履行期届满之日起三年
陈光宁 温州任智鞋材有 5,000,000.00 止，公司主合同借款起始时间 否
限公司 为 2020 年 8 月 14 日至 2023 年 8
月 13 日，具体以当期实际发生
情况为准。
合计 35,000,000.00
4、关联方应收应付款项
（1）应付项目
2023.6.30 2022.12.31
项目名称 关联方名称
账面余额 账面余额
应付股利 陈光宁 385,508.00 385,508.00
应付股利 张云香 48,188.50 48,188.50
应付股利 邵柏峰 48,188.50 48,188.50
九、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
项目 2023.6.30 2022.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收 4,703,299.73 760,221.92 3,943,077.81 6,825,113.62 809,265.02 6,015,848.60
账款
合计 4,703,299.73 760,221.92 3,943,077.81 6,825,113.62 809,265.02 6,015,848.60
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
①组合计提坏账准备：
组合——低风险组合
项目 账面余额 未来 12 月内预期信 坏账准备 理由
用损失率（%）
温州任智鞋材有限公司 175,737.70 关联方
合计 175,737.70
组合——信用风险组合
账龄 账面余额 整个存续期预期信用 坏账准备
损失率%
1 年以内 3,604,232.87 5.00 180,211.64
1 至 2 年 288,000.00 10.00 28,800.00
2 至 3 年 30.00
3 至 4 年 136,042.96 50.00 68,021.48
4 至 5 年 80,487.00 80.00 64,389.60
5 年以上 418,799.20 100.00 418,799.20
合计 4,527,562.03 760,221.92
②坏账准备的变动
本期减少
项 目 2022.01.01 本期增加 2023.6.30
转回 转销或核销
应收账款坏账准备 809,265.02 49,043.10 760,221.92
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司 2023 年 6 月 30 日按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为
2,682,195.36 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 57.02%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 134,109.77 元。
单位名称 金 额 账 龄 比例（%） 坏账准备
温州东才鞋业有限公司 1,000,000.00 1 年以内 21.26 50,000.00
浙江康凤鞋业有限公司 500,000.00 1 年以内 10.63 25,000.00
浙江旭达鞋业有限公司 493,475.00 1 年以内 10.49 24,673.75
江西省卡特兔婴童用品有限公司 478,953.00 1 年以内 10.18 23,947.65
惠州市满顺鞋业有限公司 209,767.36 1 年以内 4.46 10,488.37
合 计 2,682,195.36 57.02 134,109.77
2、其他应收款
项 目 2023.6.30 2022.12.31
应收利息
应收股利
其他应收款 19,000.00 19,000.00
合 计 19,000.00 19,000.00
（1）其他应收款情况：
项目 2023.6.30 2022.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 20,000.00 1,000.00 19,000.00 20,000.00 1,000.00 19,000.00
合计 20,000.00 1,000.00 19,000.00 20,000.00 1,000.00 19,000.00
①坏账准备
2023 年 6 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
项目 账面余额 未来 12 月内预期信 坏账准备 理由
用损失率（%）
组合计提：
信用风险组合 20,000.00 5.00 1,000.00 代缴款
低风险组合
合计 20,000.00 1,000.00
②坏账准备的变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月内 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
预期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
2022年12月31日余额 1,000.00 1,000.00
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30余额 1,000.00 
