18,635,730.43 - 31,697,062.08 - -41.21% 营业成本 14,634,546.17 78.53% 26,884,367.63 84.82% -45.56% 毛利率 21.47% - 15.18% - - 销售费用 402,021.56 2.16% 257,678.77 0.81% 56.02% 管理费用 2,040,335.93 10.95% 2,284,950.39 7.21% -10.71% 研发费用 1,107,822.69 5.94% 1,747,164.82 5.51% -36.59% 财务费用 611,139.67 3.28% 1,193,056.65 3.76% -48.78% 营业利润 87,350.58 0.47% -445,892.46 -1.41% 119.59% 营业外支出 97,145.00 0.52% 888.88 - 10,828.92% 净利润 -6,473.91 -0.03% -275,983.07 -0.87% 97.65% 经营活动产生的现金流量净 -1,464,783.65 - 5,237,767.94 - -127.97% 额 投资活动产生的现金流量净 -302,610.61 - -1,391,348.33 - 78.25% 额 筹资活动产生的现金流量净 3,910,282.93 - 407,753.60 - 858.98% 额 项目重大变动原因: 1、 营业收入较上年同期下降了 41.21%,主要是因为转让顺景子公司后,造成公司销售额减少。 2、 营业成本较上年同期下降了 45.56%,主要是因为转让顺景子公司后,公司销售额减少而影响营业成 本。 3、 销售费用较上年同期增长了 56.02%,主要是因为公司为拓展业务,增加销售人员。 4、 研发费用较上年同期下降了 36.59%,主要是因为公司减少了开发新产品及新技术。 5、 财务费用较上年同期下降了 48.78%,主要是因为公司短期借款较 2022 年半年度减少,财务费用降低。6、 信用减值损失较上年同期下降了 93.82%,主要是因为公司应收账款管理进一步完善,催款力度增加, 应收账款呆账情况下降,从而影响信用减值损失。 7、 营业外支出较上年同期增长了 10,828.92%,主要是因为对外捐赠支出增加。 8、 净利润较上年同期增长 97.65%,主要原因有:①原材料的价格下降,而带来的边际效应;②公司对 管理费用、研发费用及财务费用的控制,从而影响净利润的增长。 9、 经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低了 127.97%,主要是因为本期补缴上年度各项税费额较 大。 10、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 78.25%,主要是因为本期较上年同期不存在资金占用 的情况。 11、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了 858.98%,主要是因为本期在 6 月 30 日新增的借入 银行的债务较上年同期借入银行债务的金额增加 500 万。 四、 投资状况分析 (一) 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位:元 公司名称 公司 主要 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 类型 业务 温州任智 子公 鞋跟 2,000,000.00 8,684,656.39 3,246,549.14 1,809,931.93 -38,069.76 鞋材有限 司 研 公司 发、 生产 及销 售 主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 (二) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、 企业社会责任 √适用 □不适用 报告期内,公司依法合规经营,严格履行公司应承担的社会责任,取得各项生产经营的资质,在合法合规的范围内展开经营活动。 报告期内,公司依法纳税,并努力发展。 在保护各相关主体方面,公司竭尽全力,为客户提供符合要求的优质产品,积极回应客户的产品反馈,做到为客户负责。 在环境保护方面,加强环保工程,公司除通过改进生产技术,提高原材料的循环利用率,减少污染物排放外,公司还与环保公司合作,处理生产产生的污染物,使所有污染物处理合法合规。 公司关爱员工工作和生活,高度重视员工人身安全。报告期内,公司组织员工消防安全培训、三级安全教育培训等,提高员工的安全意识,改善厂区和宿舍环境,排除安全隐患,为员工提供有安全保障且舒适的工作生活环境,确保员工安全生产,幸福生活。 此外,公司党支部带头定期组织公益活动,彰显了公司在企业社会责任方面的建树。 六、 公司面临的重大风险分析 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 ABS、TPU、TPR、橡胶等原材料在公司主营业务成本中的占比较 大,主要原材料的价格波动对公司盈利情况均会产生较大影响。 如果上述原材料价格大幅变动,而产品价格基本稳定,公司无 法及时将成本向下游客户转移,主要产品毛利率可能会受到影 1、原材料价格波动风险 响,导致公司盈利能力下降。 应对措施:公司已经与供应商建立了稳定的供求关系,并依靠 规模效应取得了成本采购优势;由于公司产品的生产周期比较 短,因此销售模式采取了年度销售框架协议加日常采购订单的 方式,加强了产品销售对原材料价格的敏感度,降低了因原材 料价格大幅变动给公司盈利能力造成的风险。 公司业务的开展既需要具备较强研发能力的研发人员,也需要 行业实践经验丰富和掌握销售渠道的销售人员。报告期内,公 司核心技术人员未发生重大变动,销售团队较为稳定。但随着 行业的快速发展和竞争的加剧,行业对研发人才和销售人才的 需求将增加,人力资源的竞争将加剧。如果核心技术人员和销 售团队一旦流失,或者在人才引进和培养方面落后于行业内其 他公司,则将给公司未来发展带来较大风险。 2、人才流失的风险 应对措施:公司将加强人力资源能力建设,注重培养既懂技术 又懂管理的创新型领军人才,努力形成一支德才兼备、结构合 理、素质优良并接受公司文化的人才队伍。未来,公司将通过 完善人才引进的政策与机制、营造人才成长的环境、建立和完 善岗位培训体系及薪酬制度,制定多种激励措施等留住人才, 对于为公司研发工作做出贡献的技术人员给予多种形式的奖 励,为技术人员提供施展才能的空间和市场化的物质激励,以 增强员工对企业的忠诚度。 陈光宁直接持有公司股份 9,000,000 股,占公司总股本的 60%, 同时,陈光宁为心联心执行事务合伙人,直接控制心联心持有公 司 2,700,000 股股份的表决权,其合计享有公司有表决权股份 11,700,000 股,占公司总股本的 78%,为公司第一大股东,股 权过于集中,会对公司控制权和治理结构造成一定影响。 应对措施:公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公 3、实际控制人控制不当的风险 司法》 和《企业会计准则》的要求制订了《关联交易管理制度》、 《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东 及关联方占用公司资金管理制度》等,明确了关联交易的决策 程序,设置了关联股东和董事的回避表决条款,同时在《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》中也 做了相应的制度安排。公司将严格依据《公司法》、《证券法》 等法律法规和规范性文件的要求规范运作,完善法人治理结构, 切实保护公司中小股东的利益。 4、未全员缴纳社保及住房公积金的风 截至报告期末,公司及