- 1,089,106.17 1,078.08% 营业外收入 1,082.30 0.30% 434.90 0.02% 148.86% 营业外支出 69,375.05 3.99% -100.00% 净利润 - -305.40% 42,411.75 2.44% - 1,088,023.87 2,665.39% 经营活动产生的现金流量净额 -2,690.80 - -220,339.11 - 98.78% 投资活动产生的现金流量净额 - - - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 180,525.76 - -100.00% 项目重大变动原因: 1、营业收入: 2023 年上半年营业收入 35.63 万元,较上年同期下降了 138 万元,较上年下降了 79.52%,是由于上年 同期财务将合同负债中上海轩格的收入确认了部分为收入,导致去年当期营收较高,出现较上年同期下降较大的情况。。 2、营业成本 2023 年上半年营业成本 63.75 万元,较上年同期下降了 29.39 万元,较上年下降了 31.55%,是由于本 期营业收入较上年下降 79.52%,业务量减少成本相应下降。 3、毛利率 2023 年上半年毛利率为-78.95%,原因是本期营业收入较低仅 35.63 万元,同时原材料价格上调,计提了机器折旧、车间人员薪酬,导致了毛利率为负数。 4、销售费用 2023 年上半年销售费用较上年同期下降了 4.08 万元,主要原因:①办公费、业务招待费用减少。②两家子公司的注销导致相关费用比上年减少 5、管理费用 2023 年上半年管理费用较上年同期下降了 7.33 万元,主要原因:①员工减少,管理人员工资下降,相应的社会保险也下降。②办公费、业务招待费用减少。③两家子公司的注销导致相关费用比上年减少。 6、财务费用 2023 年上半年财务费用较上年同期下降了 1.93 万元,主要原因偿还的贷款利息比上年减少。 7、资产减值损失 2023 年上半年资产减值损失较上年同期增加了 28.13 万,主要原因是本期毛利率为-78.95%,原材料发生减值,计提存货跌价准备导致的。 8、经营活动产生的现金流量净额 2023 年上半年经营活动产生的现金流量净额为-2,690.80 元,主要是因本期受整体环境下滑影响,公司关闭两家子公司,整体营业收入、营业利润大幅降低所致。 四、 投资状况分析 (一) 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 (二) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、 企业社会责任 √适用 □不适用 公司的发展增加了就业机会,促进了当地经济的发展。 公司每年都参加政府组织的慈善一日捐,贡献出一份力量。 公司未来将持续履行社会责任,对股东负责、对社会负责。 六、 公司面临的重大风险分析 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 公司现阶段的主要业务集中在镇江地区。该地区的经济形势及 周边城市经济状况,将直接影响公司的经营业绩发展。虽然公 司具有经营模式、品牌等竞争优势,但不排除公司会受到镇江 地区区域经济波动等各种因素改变的冲击,而使本公司经营受 到影响。同时,随着国内外经贸摩擦及经济恢复不及预期,市 区域市场风险 场经营不确定性增加,周边城市的经济环境变化也对本地业务 开展承压。 针对上述风险,公司的应对措施为:2023 年初,公司考虑采取 “开源节流”的措施,一方面扩大经营范围,寻找新的业务增 长点为公司经营注入活力;另一方面“降本增效”,精简人员 配备,降低运营成本。依托核心优质资源和专业服务 挖掘市 场空间,并将继续提升业务服务水平、建立自身的品牌优势。 目前公司规模尚小,报告期内资产情况如下:截至 2022 年 12 月 31 日、2023 年 6 月 30 日资产合计分别为:465.42 万元、 360.08 万元;截至 2022 年 1-6 月、2023 年 1-6 月营业收入分 别为:35.63 万元、173.96 万元;报告期内营业收入比去年同 年下降。规模小仍是当前制约公司快速发展重大不利因素,公 公司规模小的经营风险 司规模小将可能影响公司抵御市场风险的能力。提醒投资者注 意。针对上述风险,公司的应对措施为:报告期公司的总资产 较 2022 年下降了 22.63%,营业收入较 2022 年下降了 79.52%,公司积极加大市场开发力度和努力提高“三艾广告” 品牌的市场影响力,2023 年为继续扩大经营品种及范围,积极 加强市场开拓公司,寻求收入增长。 公司实际控制人为韩春东、徐小琴夫妇,韩春东为公司控股股 东,直接持有公司 2,821,545 股,持股比例为 26.09%;徐小琴直 接持有公司 10,000 股,持股比例 0.09%,两人合计持有公司 26.18%的股份。韩春东担任公司董事长及总经理,因此,两人 可以利用其职权,对公司经营决策施加重大影响。若韩春东及 徐小琴夫妇利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、 人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益 股东带来风险。 针对上述风险,公司的对策如下: 1、公司建立了较为合理的法人治理结构。《公司章程》中明 确规定了董事会、监事会、股东大会的各项议事制度;公司股 实际控制人不当控制的风险 东大会审议并通过了“三会”议事规则、《对外担保制度》、 《对外投资管理办法》、《融资管理办法》以及《关联交易决 策管理制度》。公司将严格按照《公司法》等法律法规要求规 范操作,并认真贯彻落实“三会”议事规则、《对外担保制 度》、《对外投资管理办法》、《融资管理办法》以及《关联 交易决策管理制度》,避免公司控股股东、实际控制人不当控 制的风险; 2、公司组建了监事会,从决策、监督层面加强了对控股股东 的制衡,以防范控股股东侵害公司及其他股东利益; 3、公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东 及管理层的诚信和规范意识,督促其切实遵照相关法律法规经 营公司,忠诚履行职责。 2022 年年末、 2023 年 6 月末公司应收账款净额分别为: 116.44 万元、89.75 万元,波动一般,金额相对公司规模适 中,存在一定的回收风险。若应收账款到期不能及时回收,则 可能会对公司的经营造成一定影响。 应收账款回收风险 针对上述风险,公司的应对措施为: 公司在开拓市场的过程中,已加强对客户信用资质的背景调 查,给予客户合适的信用期,在收入稳步提升过程中,避免坏