,075.41 347,456.49 发有限公司 公 务 司 控 软件 V- 股 开发 1,000,000 PetrotekLLC 子 及服 美元 492,273.97 461,216.34 759,708.04 -583,670.93 公 务 司 控 软件 青岛创立科 股 开发 技开发有限 子 及服 1,200,000 82,859.09 -184,651.18 0.00 -356,462.34 公司 公 务 司 控 软件 北京超思唯 股 开发 50,000,000 27,712,160.86 11,756,342.34 11,603,301.86 -1,097,484.45 科有限公司 子 及服 公 务 司 东营市河口 控 软件 区胜软科技 股 开发 有限责任公 子 及服 5,000,000 27,751,742.24 10,295,800.24 14,073,173.39 2,304,708.83 司 公 务 司 控 软件 东营市胜软 股 开发 数智科技有 子 及服 8,000,000 6,853,296.53 2,119,235.43 14,947,947.73 -137,080.11 限公司 公 务 司 控 软件 东营市云帆 股 开发 工业互联网 子 及服 5,000,000 47,887,743.80 8,003,195.09 37,810,334.09 990,701.58 有限公司 公 务 司 控 软件 东营市云帆 股 开发 致远信息科 子 及服 1,000,000 1,001,811.04 1,001,617.15 0.00 1,015.30 技有限公司 公 务 司 控 软件 洛阳市国帆 股 开发 科技有限公 子 及服 1,000,000 1,005,495.03 1,004,680.92 0.00 2,180.00 司 公 务 司 控 软件 山东千乘胜 股 开发 软信息科技 子 及服 10,000,000 16,446,363.81 6,940,292.56 23,305,890.82 2,503,024.55 有限公司 公 务 司 控 软件 淄博胜软科 股 开发 技有限公司 子 及服 5,000,000 12,975,402.53 4,447,649.96 20,595,419.38 2,360,948.62 公 务 司 泰山胜软(山 参 软件 东)科技有限 股 开发 10,000,000 11,448,996.41 7,339,189.44 4,388,699.24 -611,768.88 责任公司 公 及服 司 务 主要参股公司业务分析 √适用 □不适用 公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的 泰山胜软(山东)科技有限责 联营 业务拓展 任公司 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 √不适用 (二) 理财产品投资情况 □适用 √不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 (三) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 (四) 合并范围内包含私募基金管理人的情况 □适用 √不适用 五、 研发情况 (一) 研发支出情况 单位:元 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 31,527,002.73 28,950,719.65 研发支出占营业收入的比例% 6.29% 7.41% 研发支出中资本化的比例% - - (二) 研发人员情况 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 18 20 本科以下 101 85 研发人员合计 119 106 研发人员占员工总量的比例% 17.42% 14.46% (三) 专利情况 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 11 13 公司拥有的发明专利数量 6 4 六、 对关键审计事项说明 √适用 □不适用 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 一、我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下: 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 (一)营业收入确认 请参阅财务报表附注“三、重要会计 针对该关键审计事项,我们执行的审计程序主要 政策及会计估计”注释(二十五)及 包括: “五、合并财务报表项目注释”(三十 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部 七)所述内容。2023 年度,胜软科技确 控制的设计和运行有效性; 认的营业收入为人民币 501,532,044.09 2、了解业务类型及经营模式,评价收入确认是否 元,由于收入确认是公司的关键业绩指标 符合会计准则的要求; 之一,存在管理层为了达到特定目标或期 3、对本期记录的收入交易,选取样本检查合同、 望而操纵收入确认时点的固有风险,因此 发票、验收单情况; 我们将收入确认确定为关键审计事项。 4、结合应收账款函证,函证本期交易额及应收账 款余额,以验证收入的真实性及完整性; 5、对收入执行截止性测试,确认收入是否计入正 确的会计期间。 (二)应收账款的减值 针对该关键审计事项,我们执行的审计程序主要 包括: 1、评价并测试信用政策及应收账款管理相关内部 控制的设计和运行的有效性; 截至 2023 年 12 月 31 日,应收账款 2、分析应收账款预期信用损失会计估计的合理 余额为 398,948,947.39 元,坏账准备金 性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判 额为 42,090,315.84 元,由于应收账款余 断、单独计提坏账准备的判断等; 额重大且预期信用损失的评估涉及管理层 3、分析计算资产负债表日预期信用损失金额与应 的重大判断,因此我们将应收账款的减值 收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和 确定为关键审计事项。 实际发生数,分析应收账款预期信用损失计提是否充 分; 4、获取坏账准备计提表,检查计提方法是否按照 预期信用损失的计提政策执行;重新计算预期信用损 失计提是否正确。 七、 企业社会责任 √适用 □不适用 公司作为一家非上市公众公司,在追求经济效益和股东利益最大化的同时,注重积极承担社会责 任,维护职工的合法权益,诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司通过推动科技进步,为社会创 造财富,带动和促进当地经济的发展,缴纳的税收为当地发展做出了直接的贡献。 八、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一)行业发展趋势 公司所属行业属于国家优先发展的高新技术产业之一。我国颁布了多项鼓励、扶持该产业发展的 重要政策性文件及法律法规,对本行业的发展提供