-5.94% 毛利率% 19.55% 27.29% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,223,631.34 14,852,999.62 -64.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 4,762,963.85 14,582,575.97 -67.34% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 4.57% 12.82% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依归属于挂 4.16% 12.59% - 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算) 基本每股收益 0.0907 0.2579 -64.83% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 172,830,951.35 152,466,870.03 13.36% 负债总计 55,704,424.29 39,627,109.68 40.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 116,607,370.03 112,428,062.73 4.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 1.95 4.31% 资产负债率%(母公司) 34.21% 28.33% - 资产负债率%(合并) 32.23% 25.99% - 流动比率 3.24 3.47 - 利息保障倍数 11.42 25.40 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 23,538,035.28 16,792,344.53 40.17% 应收账款周转率 2.72 2.94 - 存货周转率 10.15 11.14 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 13.36% -4.87% - 营业收入增长率% -5.94% -4.18% - 净利润增长率% -64.38% -56.50% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 59,586,409.08 34.48% 46,791,883.93 30.69% 27.34% 应收票据 0 0 0% 应收账款 61,475,890.28 35.57% 68,771,052.80 45.11% -10.61% 其他流动资产 207,418.74 0.12% 2,410,298.36 1.58% -91.39% 固定资产 9,734,470.02 5.63% 730,870.38 0.48% 1,231.90% 长期待摊费用 2,983,792.78 1.73% 0 0.00% 100% 递延所得税资 3,384,357.11 1.96% 712,456.57 0.47% 375.03% 产 短期借款 0 0.00% 2,403,520 1.58% -100.00% 合同负债 7,196,464.41 4.16% 4,645,660.39 3.05% 54.91% 其他应付款 302,042.44 0.17% 1,518,100.84 1.00% -80.10% 一年内到期的 3,879,531.26 2.24% 894,484.38 0.59% 333.72% 非流动负债 租赁负债 9,926,792.46 5.74% 0 0.00% 100% 递延所得税负 1,587,982.89 0.92% 0 0.00% 100% 债 项目重大变动原因: 1.货币资金:本期较上年同期增加 27.34%,主要由于公司加大催款力度,提高了回款速度。 2.应收账款:本期较上年同期减少 10.61%,主要由于公司加大催款力度,提高了回款速度。 3.其他流动资产:本期较上年同期减少 91.39%,主要由于期末待抵扣进项税额减少,至其他流动资产 减少。 4.固定资产:本期较上年同期增加 12361.90%,主要由于融资租赁合同到期,使用权资产转入固定资产。5.长期待摊费用:本期较上年同期增加 100%,主要由于报告期内更换新租赁场所增加装修费所致。6.递延所得税资产:本期较上年同期增加 375.03%,主要由于报告期内公司更换新的租赁办公场所形成 租赁负债计提的递延所得税资产导致。 7.短期借款:本期较上年同期减少 100%,主要由于本期无借款所致。 8.合同负债:本期较上年同期增加 54.91%,主要由于公司收到客户的预付款增加所致。 9.其他应付款:本期较上年同期减少 80.10%,主要由于本期支付了计提的 2022 年房租所致。 10. 租赁负债:本期较上年同期增加 100%,主要由于报告期内更换新的租赁场所。 11. 一年内到期的非流动负债:本期较上年同期增加 333.72%,主要由于报告期内更换新的租赁场所。12. 递延所得税负债:本期较上年同期增加 100%,主要由于报告期内公司更换新的租赁办公场所形成使 用权资产计提的递延所得税负债导致。 (二) 经营情况分析 1. 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例% 的比重% 的比重% 营业收入 187,820,031.76 - 199,680,395.66 - -5.94% 营业成本 151,095,598.50 80.45% 145,190,121.54 72.71% 4.07% 毛利率% 19.55% - 27.29% - - 营业税金及附 429,785.20 0.23% 854,590.38 0.43% -49.71% 加 财务费用 275,293.66 0.15% 506,694.69 0.25% -45.67% 信用减值损失 1,267,912.58 0.68% -1,141,021.33 -0.57% -211.12% 资产处置收益 323,378.32 0.17% 2,972.59 0.00% 10,778.67% 营业利润 4,432,397.32 2.36% 16,434,662.21 8.23% -73.03% 营业外支出 58,591.75 0.03% 258,266.45 0.13% -77.31% 所得税费用 -927,285.18 -0.49% 1,210,385.53 0.61% -176.61% 净利润 5,331,090.75 2.84% 14,966,050.23 7.50% -64.38% 项目重大变动原因: 1.营业税金及附加:本期较上年同期减少 49.71%