1 年以内 3.84 有限公司 合 计 —— 253,323.79 97.27 16,750.00 (四)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 对联营、合营企 218,512.18 218,512.18 业投资 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,218,512.18 2,218,512.18 1、对子公司投资 被投资单位 上年年末余 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备期末余 额 减值准备 额 北京富巴数据 2,000,000.00 2,000,000.00 科技有限公司 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 2、对联营、合营企业投资 本期增减变动 期 减值 追 减 权益法下确 其他 其他 宣告发 末 准备 被投资单位 期初余额 加 少 认的投资损 综合 权益 放现金 计提减 其 余 期末 投 投 益 收益 变动 股利或 值准备 他 额 余额 资 资 调整 利润 上海速易通 安防设备有 限公司 合 计 说明:公司投资本金 1,500,000.00 元,按照权益法调整,期末余额为 0.00 元。 (五)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 23,739,198.46 7,438,671.53 9,466,798.86 4,857,678.07 其他业务 合 计 23,739,198.46 7,438,671.53 9,466,798.86 4,857,678.07 (六)投资收益 1、投资收益分类明细 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -218,521.18 处置交易性金融资产取得的投资收益 -351,961.81 -717,391.49 合计 -351,961.81 -935,912.67 十四、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 说 明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 -115,857.95 理财 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -822.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 -116,680.25 减:企业所得税影响数(所得税减少以“一”表示) 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 -116,680.25 (二)净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 每股收益 益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 7.75 0.11 0.11 润 扣除非经常性损益后归属于公 8.11 0.11 0.11 司普通股股东的净利润 (三)计算净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益的相关数据 项 目 2023 年度 2022 年度 归属于公司股东的净利润 2,455,142.61 -2,709,907.16 归属于公司股东的非经常性损益 -116,680.25 -784,136.02 扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 2,571,822.86 -1,925,771.14 归属于公司股东的期末净资产 32,924,238.03 30,469,095.42 归属于公司股东的净资产加权平均数 31,696,666.73 38,767,534.37 普通股加权平均数 22,519,412.00 22,519,412.00 北京智尚捷付科技股份有限公司 2024 年 3 月 28 日 附件 会计信息调整及差异情况 一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一) 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 (二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用 二、 非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 金额 委托他人投资或管理资产的损益 -115,857.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -822.30 非经常性损益合计 -116,680.25 减:所得税影响数 少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额 -116,680.25 三、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用