营业收入 32,776,391.37 35,497,005.08 -7.66% 毛利率% 52.73% 45.31% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,460,955.69 5,457,359.36 0.07% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 5,055,507.56 5,044,793.15 0.21% 性损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属 9.88% 10.24% - 于挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依归属于 9.14% 9.42% - 挂牌公司股东的扣除非经常性损益 威海翔宇环保科技股份有限公司 报告正文 后的净利润计算) 基本每股收益 0.2638 0.2636 0.08% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 61,754,375.27 64,629,959.33 -4.45% 负债总计 4,841,322.21 9,865,861.96 -50.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 56,913,053.06 54,764,097.37 3.92% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.75 2.65 3.77% 资产负债率%(母公司) 7.84% 10.53% - 资产负债率%(合并) 7.84% 15.27% - 流动比率 6.02 4.61 - 利息保障倍数 572.32 23.43 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,162,875.00 9,435,667.13 -24.09% 应收账款周转率 2.49 2.94 - 存货周转率 3.05 5.57 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -4.45% 1.03% - 营业收入增长率% -7.66% 0.51% - 净利润增长率% 0.07% -37.80% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 4,720,339.08 7.64% 3,158,642.93 4.89% 49.44% 应收票据 2,262,227.41 3.66% 929,150.48 1.44% 143.47% 应收账款 14,209,776.77 23.01% 12,105,504.88 18.73% 17.38% 交易性金融资 3,006,575.34 4.87% 5,000,000.00 7.74% -39.87% 产 应收款项融资 160,000.00 0.26% 1,744,856.00 2.70% -90.83% 存货 4,243,820.66 6.87% 5,927,055.23 9.17% -28.40% 固定资产 23,782,302.44 38.51% 26,788,943.54 41.45% -11.22% 无形资产 7,319,929.41 11.85% 7,502,227.78 11.61% -2.43% 长期待摊费用 392,909.75 0.63% 852,235.30 1.32% -53.90% 递延所得税资 152,098.88 0.24% 128,725.57 0.20% 18.16% 产 长期借款 0 0.00% 3,500,000.00 5.42% -100% 一年内到期的 0 0% 500,000.00 0.77% -100% 非流动负债 威海翔宇环保科技股份有限公司 报告正文 应付账款 1,504,543.39 2.42% 3,024,763.92 4.68% -50.26% 合同负债 107,259.63 0.17% 411,235.85 0.64% -73.92% 应付职工薪酬 673,986.72 1.09% 539,604.01 0.83% 24.90% 其他流动负债 1,431,300.26 2.32% 635,460.66 0.98% 125.24% 项目重大变动原因: 1. 货币资金:报告期内,收回上期应收款项融资 174 万元全部到账,同时收回交易性金融资产 500 万元,报告期末未到期交易性金融资产 300 万元,综合数据比上年同期,货币资金增幅较多; 2. 应收票据:截止报告期末,付应付账款已背书未到期的银行承兑汇票 143 万元,与上年同期有所 增加,属于应付账款科目的较少,其他流动负债项目增加; 3. 应收账款:报告期内,应收账款回收较慢,比上年同期增幅较多; 4. 交易性金融资产:截止报告期末,未到期银行理财产品 300 万元,上年报告期末是 500 万元; 5. 应收款项融资:截止报告期末,公司持有的银行承兑汇票不存在重大风险的金额,比上年同期降 低较多; 6. 存货:截止报告期末,公司各类库存物资余额,可用于正常生产经营所需,比上年同期存货降低; 7. 长期待摊费用:本报告年度摊销长期待摊项目金额 459,325.55 元,期末余额与同期余额大幅降 低。 8. 递延所得税资产:报告年度内,计提的坏账损失增加,即递延所得税资产较上年同期有所增加; 9. 长期借款/一年内到期的非流动负债:报告期内,偿还中行借款 400 万元,报告年度再无借款; 10. 应付账款:对供应商付款及时,于报告期末欠款较上年大幅度降低; 11. 合同负债:属于截止报告期末公司预收货款金额; 12. 应付职工薪酬:截止报告期末,应支付 1 个月的职工工资、社保金、公积金等相关账面余额;比 上年同期增加原因是,职工薪资都有调整增幅较大; 13. 其他流动负债:截至报告期末,已背书未到期的银行承兑汇票余额; (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例% 的比重% 的比重% 营业收入 32,776,391.37 - 35,497,005.08 - -7.66% 营业成本 15,494,551.06 47.27% 19,412,114.43 54.69% -20.18% 毛利率% 52.73% - 45.31% - - 销售费用 3,172,374.82 9.68% 2,588,560.83 7.29% 22.55% 管理费用 4,450,879.55 13.58% 3,985,229.32 11.2