85,783.92 0.11% 141,335.42 0.24% -39.30% 使用权资产 2,407,294.21 3.12% 539,350.56 0.91% 346.33% 递延所得税资产 4,337,860.39 5.62% 4,121,885.80 6.92% 5.24% 应付账款 9,131,794.19 11.83% 4,843,923.22 8.13% 88.52% 合同负债 3,326,978.42 4.31% 2,650,065.80 4.45% 25.54% 应付职工薪酬 4,784,684.00 6.20% 3,489,730.62 5.86% 37.11% 应交税费 2,402,244.85 3.11% 1,362,391.05 2.29% 76.33% 租赁负债(含一年 2,473,475.36 3.20% 530,847.49 0.89% 365.95% 到期的租赁负债) 项目重大变动原因: 1、货币资金:报告期末较上年同期增加 1,347.42 万元,增幅 55%,主要是报告期内营 业收入增加,本期销售回款快,报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加 975.17 万元,公司资金管控能力较好所致。 2、应收账款:报告期末账面价值较上年同期增加 98.46 万元,增幅 5.58%,主要是营 业收入增加,广东省各地、陕西、湖南等地理化生业务量增加,相应客户应收款增加所 致。 3、存货:报告期末账面价值较上年同期增加 51.45 万元,增幅 4.67%,本期营业收入 同比增幅 43.86%,本期存货周转快,合理备货且存货变现能力较强。 4、固定资产:报告期末较上年同期增加 25.11 万元,增幅 23.08%,本期新增固定资 产 82.58 万元,主要用于公司设备更新,同时新增生产经营、研发项目的设备等所致。 5、使用权资产:报告期末较上年同期增加 186.79 万元,增幅 346.33%,主要是 2023 年 8 月 31 日本期广州总部办公室租赁已到期,2023 年 9 月重新签订 3 年租期,按照最 新会计准则确认使用权资产。 6、应付账款:报告期末较上年同期增加 428.79 万元,增幅 88.52%,主要是报告期 内,一集成项目收入增加,对应的应付款项增加;二是安检门销售及租赁业务增加,应 付款增加所致。 7、合同负债:报告期末较上年同期增加 67.69 万元,增幅 25.54%,主要是客户广州 福莱盈、平台充值群客户、香港中旅、MAX SIGHT LIMITED 合同未执行完毕,预收挂账 合计约 206.23 万元所致。 8、应付职工薪酬:报告期末较上年同期增加 129.50 万元,增幅 37.11%,主要是人员 增加及调薪、期末员工人数较同期增加 8.26%,计提的年终奖金增加所致。 9、应交税费:报告期末较上年同期增加 103.98 万元,增幅 76.33%,主要是本期营业 收入增加 2,738.21 万元,增幅 43.86%,销售额增加,相应的税费增加所致。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同 项目 占营业收 占营业收 期金额变动比 金额 入的比 金额 入的比 例% 重% 重% 营业收入 89,811,948.59 - 62,429,822.38 - 43.86% 营业成本 56,748,688.49 63.19% 38,144,678.66 61.10% 48.77% 毛利率% 36.81% - 38.90% - - 销售费用 10,999,708.17 12.25% 10,192,780.61 16.33% 7.92% 管理费用 5,730,719.03 6.38% 5,207,421.59 8.34% 10.05% 研发费用 8,472,570.04 9.43% 7,323,898.85 11.73% 15.68% 财务费用 -296,085.40 -0.33% -286,059.14 -0.46% -3.50% 信用减值损失 -1,397,852.25 -1.56% -698,401.44 -1.12% 100.15% 资产减值损失 -194,062.81 -0.22% -86,242.79 -0.14% 125.02% 其他收益 1,873,685.76 2.09% 1,322,966.01 2.12% 41.63% 投资收益 105,783.33 0.12% 0.00% - 公允价值 0.00% 0.00% - 变动收益 资产处置收益 0.00% 0.00% - 汇兑收益 0.00% 0.00% - 营业利润 7,974,485.29 8.88% 2,048,495.05 3.28% 289.29% 营业外收入 7,899.44 0.01% 351.84 0.00% 2,145.18% 营业外支出 3,266.93 0.00% 28,847.82 0.05% -88.68% 净利润 7,914,900.84 8.81% 2,644,087.43 4.24% 199.34% 项目重大变动原因: 1、营业收入:报告期较上年同期增加 2,738.21 万元,增幅 43.86%,报告期内系理化生 实验操作系统项目及配套服务设备的业务量持续上涨,销售收入创历史新高;同时新增 安检门业务、多模态门禁的新业务量;其次是服务类业务高考无纸化、租赁服务、检测 平台服务收入同比增长明显所致。 2、营业成本:报告期较上年同期增加 1,860.40 万元,增幅 48.77%,主要原因系报告 期公司营业收入较上年同期增长 43.86%,营业成本也相应增加。 3、销售费用:报告期较上年同期增加 80.69 万元,增幅 7.92%,主要一是为宣传产 品,报告期内展会费广告宣传费同比增加 25.55 万元;二是开拓市场以及销售项目增 加,销售人员及技术支持出差频率增加,报告期内差旅费费同比增加 67.64 万元;;三 是随着营业收入增加,快递寄运费等同比增加 10.75 万元。 4、管理费用:报告期较上年同期增加 52.33 万元,增幅 10.05%,主要是人工成本同 比增加 72.88 万元,年度调薪及管理人员增加;劳务费减少 15.52 万元,主要是外聘劳 务人员减少所致。 5、研发费用:报告期较上年同期增加 114.87 万元,增幅 15.68%,主要是研发项目增 加,研发人工投入增加,人工成本同比增加 82.75 万元、劳务费同比增加 24.31 万元; 其次是产品研发阶段需要,本期产品设计费、调试检测费同比增加 25.63 万元所致。 6、营业利润:报告期较上年同期增加 592.60 万元,增幅 289.29%,报告期毛利率 36.81%,比上期下降 2.09 个百分点,但销售毛利同比增加 877.81 万元;期间费用同比 增加 247.25 万元,增幅 11.02%;信用减值损失及资产减值损失同比增加计提 80.73 元,其他收益同比增加 55.07 万元,其中政府补助增加 57.75 万元,增幅 279.35%。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 89,811,948.59 62,429,822.38 43.86% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 56,748,688.49 38,144,678.66 48.77% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收 营业成 毛利率 毛利 入比上 本比上 比上年 类别/项目 营业收入 营业成本 率% 年同期 年同期 同期增 增减% 增减% 减百分 比 产品销售收入 52,178,575.26 22.48% 133.53% 99.87% 13.06% 40,451,040.07 商品销售收入 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 技术服务收入 16,777,284.07 10,286,241.02 38.69% 10.74% 19.87% -4.67%