权,因富源(香港)企業有限公司外资身份,股权转让交易需满足外资监管规定,截止报告期末,公司尚未完成支付汇结。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入的 金额变动比例% 比重% 比重% 营业收入 248,049,626.27 - 81,077,376.16 - 205.94% 营业成本 213,164,672.13 85.94% 60,866,955.39 75.07% 250.21% 毛利率% 14.06% - 24.93% - - 销售费用 2,391,541.70 0.96% 1,007,673.75 1.24% 137.33% 管理费用 23,857,933.89 9.62% 22,858,367.98 28.19% 4.37% 研发费用 - - - - - 财务费用 5,707,540.98 2.30% 944,636.09 1.17% 504.21% 信用减值损失 234,254.90 0.09% -92,606.34 -0.11% 352.96% 资产减值损失 -95,688.83 -0.04% - - -100.00% 其他收益 205,355.18 0.08% 206,835.96 0.26% -0.72% 投资收益 12,524,419.95 5.05% 5,633,248.97 6.95% 122.33% 公允价值变动 - - - - - 收益 资产处置收益 -5,237,504.72 -2.11% - - -100.00% 营业利润 9,562,895.31 3.86% 301,017.21 0.37% 3,076.86% 营业外收入 2,119,900.02 0.85% 1,134,702.49 1.40% 86.82% 营业外支出 1,720,064.46 0.69% 2,938,545.87 3.62% -41.47% 净利润 9,632,932.92 3.88% -1,546,500.56 -1.91% 722.89% 项目重大变动原因: (1)营业收入较 2023 年度较 2022 年度增长主要原因系 2023 年度公司子公司鼎和农牧永固项目生猪出 栏、公司收购了新纪元公司,受公司生猪销售和面粉销售带动影响,公司 2023 年度营业收入规模大幅增加; (2)营业成本 2023 年度较 2022 年度增长主要系 2023 年度公司子公司鼎和农牧永固项目生猪出栏、公 司收购了新纪元公司,受公司生猪销售和面粉销售带动影响,营业成本有所增加; (3)销售费用 2023 年度较 2022 年度增长主要原因系 2023 年度公司收购了新纪元公司,新增了面粉业 务,营销相关投入较上年整体有所增加; (4)管理费用 2023 年度较 2022 年度增长主要系公司 2023 年度因生产经营管理需要,加大了管理相关 人才引进力度; (5)财务费用 2023 年度较 2022 年度增加主要系子公司鼎和农牧生猪养殖项目 2022 年度处于建设期, 前期借款利息资本化,2023 年度鼎和农牧永固项目投产,借款利息费用化所致; (6)投资收益增加主要原因系公司 2023 年度控股新纪元公司,公司原先持有新纪元的股权重新计量产生投资收益; (7)资产处置收益 2023 年度较 2022 年度减少主要原因为 2023 年度,公司子公司鼎和农牧生猪出栏, 产生母猪淘汰费用。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 205,853,013.47 72,779,703.14 182.84% 其他业务收入 42,196,612.80 8,297,673.02 408.54% 主营业务成本 179,387,116.20 55,751,057.52 221.76% 其他业务成本 33,777,555.93 5,115,897.87 560.25% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收入比 营业成本 毛利率比上 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减 增减% 期 百分比 增减% 生猪屠宰 27,027,599.38 9,756,344.56 63.90% 3.21% -1.51% 1.73% 生猪销售 87,277,285.21 83,458,513.99 4.38% 90.37% 84.79% 2.89% 鲜肉配送 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% - 面粉销售 91,548,128.88 86,172,257.65 5.87% 100.00% 100.00% - 屠宰附加 6,001,688.72 3,192,125.74 46.81% 87.98% 15.33% 251.72% 房屋租赁 2,390,291.83 1,412,171.23 40.92% 59.10% 69.00% -10.99% 腊味销售 886,531.24 590,476.84 33.39% 255.91% 196.01% 13.48% 其他销售 1,643,534.91 1,379,059.64 16.09% 730.04% 300.86% 121.82% 非洲猪瘟检 3,398,490.61 1,148,269.92 66.21% 7.70% 18.50% -3.08% 测 小麦销售 26,098,296.44 26,055,452.56 0.16% 100.00% 100.00% - 储备费收入 1,777,779.05 0.00 100.00% 100.00% 100.00% - 按地区分类分析: □适用 √不适用 收入构成变动的原因: 2023 年度公司子公司鼎和农牧永固项目生猪出栏、公司收购了新纪元公司,受公司生猪销售和面粉销售带动影响,公司 2023 年度营业收入规模大幅增加。2023 年度,公司新增面粉相关业务,同时由此延伸了发展了两项其他业务收入,即粮食储备管理业务和小麦销售业务。 主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关 系 1 益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公 26,098,296.44 10.89% 否 司 2 纪业华 19,003,572.30 7.93% 否 3 珠海市金海岸永南食品有限公司 18,534,939.59 7.74% 否 4 广东顺德日清食品有限公司 17,106,624.25 7.14% 否 5 邹华 6,797,827.20 2.84% 否 合计 87,541,259.78 36.53%