8,724,532.07 2,033,906.87 328.95% 负债总计 7,997,390.20 1,389,190.30 475.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 876,730.22 644,716.57 35.99% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.18 0.13 35.99% 资产负债率%(母公司) 6,266.47% 247.97% - 资产负债率%(合并) 91.67% 68.30% - 流动比率 1.09 1.46 - 利息保障倍数 - 130.14 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 624,952.84 720,225.68 -13.23% 应收账款周转率 0.29 4.57 - 存货周转率 - 3.41 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 328.95% 137.34% - 营业收入增长率% -43.88% 118.73% - 净利润增长率% -85.83% 362.67% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 变动比例% 重% 重% 货币资金 1,259,863.95 14.44% 859,911.11 42.28% 46.51% 应收票据 - - 应收账款 7,440,559.40 85.28% 901,170.00 44.31% 725.66% 其他应收款 - - 263,730.62 12.97% -100.00% 应付账款 7,429,554.25 85.16% 100,000.00 4.92% 7,329.55% 其他应付款 502,100.00 5.76% 1,073,311.27 52.77% -53.22% 项目重大变动原因: 截止报告期末,公司具体经营情况如下: 1.货币资金 报告期末,公司货币资金余额为 1,259,863.95 元,比去年同期增加 46.51%。主要原因是公司开展业务产生的收入在本年收回。 2.应收帐款 报告期末,公司应收账款余额为 7,440,559.40 元,比去年同期增加 725.66%,变化较大,主要原因为子公司浙江津禾健康科技有限公司在 12 月实现的销售未能及时回款所致。该业务采取新业务模式,主要系贸易类,在收入核算时采用净额法,本期末应收账款金额包含代收代付款,故对应收账款余额影响较大,变动幅度较大存在合理性。 3. 其他应收款 报告期末,公司其他应收款为 0 元,比去年同期减少 100%,主要原因是公司上年的其他应收款在本期收回。 4.应付账款 报告期末,公司应付账款为 7,429,554.25 元,比去年同期增加 7,329.55%,主要原因为子公司浙江津禾健康科技有限公司在 12 月进行了大量采购所致,且公司的应付账款主要用于新业务模式下的贸易类项目,在收入核算时采用净额法,故对应付账款余额影响较大,变动存在合理性。 5.其他应付款 报告期内,报告期内其他应付款为 502,100.00 元,比去年同期减少 53.22%,主要原因为支付以前年度拖欠的督导费和偿还股东借款。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期金 项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入的 额变动比例% 比重% 比重% 营业收入 1,215,976.71 - 2,166,648.95 - -43.88% 营业成本 150,000.00 12.34% 603,982.41 27.88% -75.16% 毛利率% 87.66% - 72.12% - - 销售费用 - - - - - 管理费用 630,810.32 941,698.44 43.46% -33.01% 研发费用 - - - - - 财务费用 2,413.75 0.20% -63,698.65 -2.94% -103.79% 信用减值损失 -330,297.83 -27.16% -61,310.56 -2.83% 438.73% 营业利润 101,746.16 8.37% 620,023.97 28.62% -83.59% 净利润 82,425.30 6.78% 581,724.43 26.85% -85.83% 项目重大变动原因: 1.营业收入和营业成本 报告期内,公司实现营业收入 1,215,976.71 元,较上年同期减少 43.88%,营业收入大幅下降;报告期内,公司营业成本较上年同期减少 75.16%。主要原因为 2023 年下半年公司处于被收购时期,业务开展较少,导致收入大幅下滑 2.管理费用 报告期内,公司管理费用较上年同期减少 33.01%,主要原因为报告期内职工薪酬减少所致。 3.财务费用 报告期内,公司财务费用较上年同期减少 103.79%,主要原因为报告期内利息收入较少所致。 4.信用减值损失 报告期内,公司信用减值损失较上年同期增加 438.73%,主要原因为新增的应收账款计提坏账所致。 5.营业利润、净利润 报告期内,营业利润为 101,746.16 元,较上年同期减少了 83.59%;净利润为 82,425.30 元,较去年同期 减少了 85.83%。主要原因为公司处于被收购时期,公司的业务量缩减,导致利润大幅较低。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 1,215,976.71 2,166,648.95 -43.88% 其他业务收入 - - 主营业务成本 150,000.00 603,982.41 -75.16% 其他业务成本 - - 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分 增减% 增减% 比 咨询服务费 1,151,716.92 150,000.00 86.98% -33.25% -40.00% 1.71% 费 商品销售 64,259.79 - - -85.44% -100% - 按地区分类分析: □适用 √不