单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产 金额 占总资产的 变动比例%
的比重% 比重%
货币资金 1,215,467.57 1.82% 2,661,961.31 4.19% -54.34%
应收票据 - - - - -
应收账款 6,719,886.60 10.07% 2,565,214.01 4.03% 161.96%
存货 46,414,596.77 69.59% 37,906,182.05 59.59% 22.45%
投资性房地产 - - - - -
长期股权投资 - - - - -
固定资产 215,643.78 0.32% 283,649.32 0.45% -23.98%
在建工程 - - - - -
无形资产 30,870.92 0.05% 73,338.92 0.12% -57.91%
商誉 - - - - -
短期借款 2,000,000.00 3.00% - - -
长期借款 - - - - -
预付款项 804,141.24 1.21% 862,157.08 1.36% -6.73%
其他应收款 5,685,719.13 8.52% 15,682,688.51 24.66% -63.75%
其他流动资产 55,076.29 0.08% 55,076.29 0.09% 0%
长期待摊费用 724,717.26 1.09% 355,798.85 0.56% 103.69%
递延所得税资产 1,335,568.81 2.00% 1,334,756.28 2.10% 0.06%
应付账款 228,792.68 0.34% 114,255.55 0.18% 100.25%
预收款项 21,036.20 0.03% 21,036.20 0.03% -
合同负债 4,849,056.60 7.27% 5,954.94 0.01% 81,329.14%
应付职工薪酬 605,833.96 0.91% 529,420.34 0.83% 14.43%
应交税费 1,551,797.50 2.33% 2,053,281.96 3.23% -24.42%
其他应付款 23,211,221.08 34.80% 16,524,638.03 25.98% 40.46%
使用权资产 3,498,728.60 5.25% 1,825,721.93 2.87% 91.64%
一年内到期的非 1,528,576.50 2.29% 655,414.67 1.03% 133.22%
流动负债
租赁负债 2,013,670.82 3.02% 1,220,850.20 1.92% 64.94%
项目重大变动原因：
1、应收账款
报告期内，应收账款期末数 6,719,886.60 元，较上年期末数 2,565,214.01 元增加 161.96%，主要原
因系报告期内《九义人》项目腾讯制作款未收回。
2、其他应收款
报告期内，其他应收款期末数 5,685,719.13 元，较上年期末数 15,682,688.51 元下降 63.75%，主要
原因系报告期之前所投资、制作的影片于报告期达到结算条件并进行结算而导致减少。
3、长期待摊费用
报告期内，长期待摊费用期末数 724,717.26 元，较上年期末数 355,798.85 元增加 103.69%，主要
原因系报告期内新增办公室装修费用。
4、合同负债
报告期内，合同负债期末数 4,849,056.60 元，较上年期末数 5,954.94 元增加 81,329.14%，主要原
因系报告期内增加《金鱼草之恋》项目制作预收款。
5、其他应付款
报告期内，其他应付款期末数 23,211,221.08 元，较上年期末数 16,524,638.03 元增加 40.46%，主
要原因系报告期内增加项目投资款。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 28,727,296.85 - 45,634,765.35 - -37.05%
营业成本 28,585,027.31 99.50% 41,992,356.28 92.02% -31.93%
毛利率% 0.50% - 7.98% - -
税金及附加 22,213.39 0.08% 102,168.13 0.22% -78.26%
销售费用 1,950,990.53 6.79% 2,126,189.13 4.66% -8.24%
管理费用 4,296,306.97 14.96% 3,744,302.52 8.20% 14.74%
研发费用 221,031.44 0.77% 498,033.30 1.09% -55.62%
财务费用 1,517,144.13 5.28% 1,160,744.76 2.54% 30.70%
信用减值损失 -5,944,933.03 -20.69% -3,587,516.68 -7.86% 65.71%
资产减值损失 - - -1,681,023.64 -3.68% -100.00%
其他收益 1,921,760.13 6.69% 15,932.95 0.03% 11,961.55%
投资收益
公允价值变动
收益
资产处置收益
汇兑收益
营业利润 - -41.38% -9,241,636.14 -20.25% -28.64%
11,888,589.82
营业外收入 0.42 0.00% 728,642.71 1.60% -100.00%
营业外支出 341,427.56 1.19% 217,822.91 0.48% 56.75%
净利润 - -42.57% -8,733,717.51 -19.14% -40.02%
12,229,204.43
项目重大变动原因：
1、营业收入
报告期内，公司营业收入 28,727,296.85 元，较上年同期下降 37.05%，主要原因系报告期内新项
目尚处筹拍阶段，同时影视投资项目收入减少导致。
2、营业成本
报告期内，公司营业成本 28,585,027.31 元，较上年同期下降 31.93%，主要原因系报告期内影视
投资项目减少，导致营业成本相应下降。
3、信用减值损失
报告期内，公司信用减值损失-5,944,933.03 元，较上年同期增加 65.71%，主要原因系在报告期内
坏账期限达到五年时，计提比例增加导致。
4、净利润
报告期内，净利润-12,229,204.43 元，较上年同期下降 40.02%，主要原因系报告期内影视投资项
目应收款达到五年期，计提坏账累加。同时项目毛利率低于预期，导致净利润亏损。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 
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