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旅科技有限公司
霍尔果斯善为影
业有限公司
善为影业（香港）
有限公司
天津善为传媒有
限公司
泉州善为影业有
限公司
合 计 17,000,001.00 490,000.49 16,510,000.51
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务
投资制作发行收入 27,297,604.72 28,042,642.05 44,599,028.96 41,239,447.01
服务收入 29,699.17 17,032.40 12,169.81 12,900.00
二、其他业务
资金占用费 471,698.11
合 计 27,799,002.00 28,059,674.45 44,611,198.77 41,252,347.01
5、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -343,000.49
（十四）补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 本期发生额 说明
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益 1,918,300.00
产生持续影响的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 471,698.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -341,427.14
非经常性损益总额 2,048,570.97
减：非经常性损益的所得税影响数 521,789.32
非经常性损益净额 1,526,781.65
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -49.74
归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,526,831.39
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -31.50 -0.1553 -0.1553
扣除非经常性损益后归属于公司普通 -35.59 -0.1755 -0.1755
股股东的净利润
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
签名： 签名： 签名：
日期： 日期： 日期：
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
科目/指标 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
递延所得税资产 1,324,689.13 1,334,756.28 1,324,460.24 1,337,657.46
未分配利润 - -120,317,192.96 -112,096,800.52 -112,084,276.10
120,326,746.89
少数股东权益 -687,139.67 -686,626.45 -186,498.59 -185,825.80
所得税费用 -228.89 2,901.17
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
1、重要会计政策变更
（1）企业会计准则解释第 16 号
财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）
（以下简称“解释第 16 号”）。
解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述
规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）留存收益
及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。
本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第 16 号的规定进行调整。
执行上述会计政策对 2022 年 12 月 31 日合并资产负债表和 2022 年度合并利润表的
影响如下：
合并资产负债 调整前 调整金额 调整后
表项目
递延所得税资 1,324,689.13 10,067.15 1,334,756.28
产
未分配利润 -120,326,746.89 9,553.93 -120,317,192.96
少数股东权益 -687,139.67 513.22 -686,626.45
续：
合并利润表项 调整前 调整金额 调整后
目
所得税费用 -228.89 3,130.06 2,901.17
执行上述会计政策对 2022 年 1 月 1 日合并资产负债表的影响如下：
合并资产负债 调整前 调整金额 调整后
表项目
递延所得税资 1,324,460.24 13,197.22 1,337,657.46
产
未分配利润 -112,096,800.52 12,524.42 -112,084,276.10
少数股东权益 -186,498.59 672.79 -185,825.80
2、重要会计估计变更
无
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 -
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助 1,918,300.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -341,427.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 471,698.11
非经常性损益合计 2,048,570.97
减：所得税影响数 521,789.32
少数股东权益影响额（税后） -49.74
非经常性损益净额 1,526,831.39
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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