证券代码:830995 证券简称:九洲光电 主办券商:湘财证券 四川九洲光电科技股份有限公司 2023 年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 四川九洲光电科技股份有限公司(以下简称“公司”)2023 年实现营业收入 167,537,479.71 元,同比下降 23.74%;实现归属于母公司股东的净利润 -2,631,076.16 元,同比下降 125.82%。公司根据 2023 年财务数据编制了 2023 年 财务决算报告,现将决算结果报告如下: 一、资产负债状况 单位:元 项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 同比变动 资产总额 363,221,891.31 376,330,156.04 -3.48% 流动资产合计 309,136,037.75 301,776,189.90 2.44% 货币资金 46,764,266.36 63,526,740.21 -26.39% 应收票据 8,371,417.75 4,048,745.15 106.77% 应收账款 187,700,514.32 194,571,700.38 -3.53% 存货 24,404,588.53 15,678,371.97 55.66% 合同资产 28,039,485.43 9,072,567.56 209.06% 非流动资产合计 54,085,853.56 74,553,966.14 -27.45% 长期应收款 7,264,791.74 20,323,736.41 -64.25% 固定资产 26,846,777.87 28,219,219.67 -4.86% 负债总额 332,364,207.99 342,896,200.95 -3.07% 流动负债合计 307,594,262.70 317,646,819.92 -3.16% 短期借款 170,144,863.89 188,217,696.53 -9.60% 应付票据 12,247,959.12 12,744,204.57 -3.89% 应付账款 78,627,611.76 82,695,402.32 -4.92% 其他应付账款 32,911,469.31 13,939,706.82 136.10% 非流动负债合计 24,769,945.29 25,249,381.03 -1.90% 归属于母公司股东的所有者权益 30,857,683.32 33,433,955.09 -7.71% 主要指标变动分析: 1、报告期末货币资金较期初减少 16,762,473.85 元,下降 26.39%,主要原 因是:受政府资金等因素影响,本期销售回款较去年同期减少幅度较大。 2、报告期末应收票据较期初增加 4,322,672.60 元,上升 106.77%,主要原 因是:部分客户结算方式发生变化,票据结算增加。 3、报告期末存货较期初增加 8,726,216.56 元,上升 55.66%,主要原因是: 根据新的市场项目推进情况,提前做好生产交付准备,其中发出商品增加4,986,738.41 元,库存成品增加 2,821,496.08 元。 4、报告期末合同资产较期初增加 18,966,917.87 元,上升 209.06%,主要 原因是:本期部分项目已完成交付实施,但尚未完成验收、审计,根据相关规定录为合同资产。 5、报告期末长期应收款较期初减少 13,058,944.67 元,下降 64.25%,主要 原因是:报告期内长期应收款回款 973.28 万元,同时将一年内到期的部分重分类至一年内到期的非流动资产。 6、报告期末其他应付较期初增加 18,971,762.49 元,上升 136.10%,主要 原因是:期内从控股股东四川九洲投资控股集团有限公司借入 1800 万元周转金,截至期末尚未归还。 二、经营成果 单位:元 项目 2023 年 2022 年 同比变动 一、营业总收入 167,537,479.71 219,700,146.29 -23.74% 二、营业总成本 161,433,879.02 199,148,207.95 -18.94% 营业成本 120,181,490.00 151,886,525.51 -20.87% 销售费用 15,903,520.48 14,885,842.73 6.84% 管理费用 8,927,770.03 11,199,941.03 -20.29% 研发费用 9,250,336.50 13,488,337.91 -31.42% 财务费用 6,131,419.36 5,981,677.55 2.50% 其他收益 1,388,035.82 1,279,298.05 8.50% 投资收益 22,509.10 -671,059.52 103.35% 信用减值损失(损失以“-”号填列) -6,946,061.17 -9,365,527.31 -25.83% 资产减值损失(损失以“-”号填列) 1,402,746.76 -4,184,463.26 -133.52% 三、营业利润 1,957,614.27 7,711,286.80 -74.61% 四、利润总额 2,114,360.47 8,842,727.56 -76.09% 五、净利润 -2,631,076.16 10,188,808.55 -125.82% 六、归属于母公司股东的净利润 -2,631,076.16 10,188,808.55 -125.82% 主要指标变动分析: 1、报告期公司营业收入较上期减少 52,162,666.58 元,下降 23.74%,主要 原因是:公司景观和道路照明业务主要面向市政市场,2023 年宏观经济环境不理想,政府资金紧张,多笔重点欠款未收回,应收项目逾期严重影响经营资金回笼,在较紧张的内外资金环境下,公司高度重视项目风险控制,由于部分新项目回款周期过长、资源预算来源不明确等原因,主动放弃了一批项目;另外,公司团队专业能力有待提升,军用照明业务市场总体容量较小,难以迅速形成规模支撑,市政照明业务工程属性强,严重依赖资金投入且周转效率低、持续稳定性差,这些业务固有特点也导致了公司营业收入未能实现持续增长。 2、报告期公司营业成本较上期减少 37,714,328.93 元,下降 20.87%,主要 原因是:公司营业收入下降,营业成本相应减少。 3、报告期公司管理费用较上期减少 2,272,171.00 元,下降 20.29%,主要原 因是:业绩下滑,管理人员薪酬较去年同期减少 2,321,975.58 元,同比下降31.44%。 4、报告期公司研发费用较上期减少 4,238,001.41 元,下降 31.42%,主要 原因是:公司业务为市场导向型,以订单式开发为主,报告期内销售业绩下滑,研发相关的薪酬、试验、材料等主要费用成本均同比下降。 5、报告期公司信用减值损失较上期减少 2,419,466.14 元,下降 25.83%, 主要原因是:账龄结构差异所致,本期从 4-5 年账龄升至 5 年以上账龄的应收账款金额较上期大幅下降,相应的坏账准备计提下降。 6、报告期公司资产减值损失较上期减少 5,587,210.02 元,下降 133.52%, 主要原因是:部分项目完成审计结算,达到了收款条件,相应减少了合同资产的坏账准备,转入信用减值损失。 7、报告期营业利润、利润总额分别大幅下降 74.61%、76.09%,主要原因是:(1)营业收入下降,毛利润减少;(2)就建发(上海)有限公司诉讼项目专项计提坏账准备金额为 470 万元。 8、净利润、归属于母公司股东的净利润为亏损,主要原因是:公司参股企业迪源光电股份有限公司完成破产清算及注销程序,确认递延所得税费用5,287,411.08 元。 三、现金流量情况 单位:元 项目 2023 年 2022 年 同比变动 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 175,590,691.07 252,124,496.69 -30.36% 经营活动现金流出小计 179,912,913.77 211,859,329.21 -15.08% 经营活动产生的现金流量净额 -4,322,222.70 40,265,167.48 -110.73% 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计