公司） 109.11% 96.83% -
资产负债率%（合并） 98.71% 98.80% -
流动比率 1.01 1.01 -
利息保障倍数 387.15 0 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 1,848,809.52 2,326,179.34 -20.52%
应收账款周转率 5.98 7.09 -
存货周转率 70.67 21.13 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 42.02% 68.89% -
营业收入增长率% 81.72% 205.12% -
净利润增长率% 255.28% -201.42% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的比 变动比例%
比重% 重%
货币资金 4,041,378.62 0.57% 2,437,292.96 0.49% 65.81%
应收票据
应收账款 632,952,116.29 89.77% 266,063,575.29 56.62% 137.90%
存货 15,476,741.79 2.20% 60,480,670.44 12.19% -74.41%
固定资产 29,263.65 0.00% 49,670.49 0.01% -41.08%
应付账款 402,005,117.35 57.02% 144,576,474.52 29.14% 178.06%
其他应付款 89,715,113.99 15.28% 123,656,140.84 24.92% -27.45%
合同负债 158,722,606.97 27.04% 202,762,927.89 40.86% -21.72%
其他流动资产 280.00 0.00% 3,137,158.33 0.63% -99.99%
预付款项 50,624,748.02 8.62% 163,042,516.58 32.86% -68.95%
其他应收款 87,467.52 0.01% 33,854.00 0.01% 158.37%
在建工程 1,195,413.25 0.17% 100%
项目重大变动原因：
1、货币资金增加了 65.81%，本期货币资金 404.1 万元，较上年同期 243.72 万元增加了 160.41 万元，
主要原因是报告期内公司油品销售业务量增加，货币资金量增加。
2、应收账款增加了 137.90%，本期金额为 63,295.21 万元，较上年同期 26,606.36 万元增长 36,688.85 万，
主要原因是报告期内公司业务量增长，应收账款随之增长。
3、存货减少了 74.41%，本期存货 1,547.67 万元，较上年同期 6,048.07 万元减少了 4,500.39 万元， 主
要原因是报告期内公司业务逐渐成熟，油品销售过程中减少存货储量，故存货减少，储存的成本也随之减少。
4、固定资产减少了 41.08%，本期金额为 2.93 万元，较上年同期 4.97 万减少了 2.04 万元，主要原因
是报告期内公司固定资产折旧增加。
5、应付账款增加 178.06%，本期应付账款 40,200.51 万元，较上年同期 14,457.65 万元增加了 25,742.86
万元，主要原因是报告期内销售量增加，故而采购量随之增加。
6、其他应付款减少 27.45%，本期其他应付款 8,971.51 万元，较上年同期 12,365.61 万元减少了 3,394.10
万元，主要原因是报告期内账款收回情况较好。
7、合同负债减少 21.72%，本期合同负债 15,872.26 万元，较上年同期 20,276.29 万元减少了 4,404.03
万元，主要原因是报告期内客户提前打款意愿降低，故导致合同负债减少。
8、其他流动资产减少 99.99%，本期其他流动资产 0.028 万元，较上年同期 313.72 万元减少了 313.69 万
元，主要原因是待抵扣进项税额减少。
9、其他应收款增加 158.37%，本期其他应收款 8.75 万元，较上年同期 3.38 万元增加 5.36 万元，主要
是因为报告期内企业向关联方支付往来款项增多，导致其他应收款增加。
10、预付账款减少 68.95%，本期预付账款 5,062.47 万元，较上年同期 16,304.25 万元减少 11,241.78 万
元，主要是因为报告期内供应商的结算期缩短，企业预先支付的资金减少。
11、资产总计增加 42.09%，本期总资产 70,506.86 万元，较上年同期 49,622.54 万元增加了 20,884.31
万元，这主要是因为报告期内业务增加新增应收账款 36,688.85 万元，货币资金增加 160.41 万元。
12、存货周转率本期为 70.67，相较上年同期增加了 234.44%，由于本期积压的存货因当年加强了存货管理而减少，而营业成本因业务量增长而增加，导致存货周转率增加。
13、在建工程本期增加 119.54 万元，较上年同期增加 100%， 此项目为我司的租赁仓储罐区改建工程，经过与仓储罐区的深入协商，双方达成共识，即改建所需费用暂由我司承担，以抵扣相应的租金。目前，改建工程正在稳步推进中，预计将于 2024 年 6 月全面竣工。为确保工程进度的透明化和财务处理的规范性，我司已将此项未完工程暂时纳入在建工程管理体系中。待工程圆满完成后，我们将依据合同约定，结算相关费用，并以此冲抵应支付的仓储租金，预计也将改善我司将来的成本效益。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同
项目 金额 占营业收 金额 占营业收 期金额变动比
入的比重% 入的比重% 例%
营业收入 2,712,608,238.88 - 1,492,731,278.64 - 81.72%
营业成本 2,683,851,604.05 98.94% 1,491,557,164.43 99.92% 79.94%
毛利率% 1.06% - 0.08% - -
销售费用 4,405,388.90 0.16% 496,839.51 0.03% 786.68%
管理费用 3,160,648.86 0.12% 3,912,467.79 0.26% -19.22%
财务费用 68,739.44 0.00% 99,757.57 0.01% -31.09%
信用减值损 -5,570,478.98 -0.21% 1,954,636.5 0.13% -384.99%
失
其他收益 428.06 0.00% 397.32 0.00% 7.74%
营业利润 13,970,169.70 0.52% -1,710,793.44 -0.11% 916.59%
营业外收入 1,692.94 0.00% -100.00%
营业外支出 82,046.82 0.01% -100.00%
净利润 3,110,374.22 0.11% -2,003,071.80 -0.13% 255.28%
项目重大变动原因：
1、公司本年度营业收入 271,260.82 万元，较上年度 149,273.13 万元增加了 121,987.70 万元，增加
81.72%，主要原因系 2023 年油品贸易市场呈现出波动上升的趋势，公司敏锐地捕捉
查看PDF原文
