755,407.97 50,499.65
归属于母公司所有者的净资产 228,207,617.25 223,746,446.99
（元）
归属于母公司所有者的每股净资 2.33 2.28
产（元/股）
资产负债率 55.33% 54.62%
流动比率 1.13 1.03
速动比率 0.21 0.15
项目 2022年度 2023年度
营业收入（元） 147,438,730.08 146,407,909.65
归属于母公司所有者的净利润 12,121,852.69 -4,461,170.26
（元）
毛利率 34.01% 19.66%
每股收益（元/股） 0.12 -0.05
加权平均净资产收益率（依据归属 5.33% -1.97%
于母公司所有者的净利润计算）
加权平均净资产收益率（依据归属
于母公司所有者的扣除非经常性 4.27% -3.06%
损益后的净利润计算）
经营活动产生的现金流量净额 322,359.60 5,449,928.64
（元）
每股经营活动产生的现金流量净 0.00 0.06
额（元/股）
应收账款周转率 8.42 8.26
存货周转率 0.48 0.69
（五）报告期内主要财务数据和指标变动分析说明
一、资产负债表主要项目变动分析
货币资金本期期末金额 1,490,034.32 元与上年期末相较减少了 74.03%原因为：报告期
公司按照经营计划购买了原材料以备生产经营所需，再加上报告期内客户账期延长，故公司货币资金本期期末金额较上年期末金额减少了。
应收票据本期期末金额 16,302,064.19 元与上年期末相较减少了 38.37%原因为：一是因
报告期内公司部分客户账期延长，二是公司与供应商协商将以现金支付的加工费、货款改为用应收票据支付，故公司应收票据本期期末金额减少了。
其他流动资产本期期末金额 68,962.95 元与上年期末金额相较减少了 94.38%原因为：报
告期公司增值税留抵税额减少了，引起其他流动资产本期期末金额相较上年期末金额减少了。
在建工程本期期末金额 5,982,791.17 元与上年期末相较减少了 52.16%原因为：报告期
公司在建工程完工达到预定使用状态结转到固定资产，故在建工程本期期末金额较上年期末金额减少了。
合同负债本期期末金额 10,334,262.39 元与上年期末金额相较减少了 45.62%原因为：报
告期公司执行了部分合同，故合同负债本期期末金额较上年期末金额减少了。
应交税费本期期末金额 404,013.03 元与上年期末金额相较减少了 80.26%原因为：上年
度因政策因素公司享受了增值税缓交政策，本年度公司未享受增值税缓交政策，故应交税费本期期末金额较上年期末金额减少了。
其他流动负债本期期末金额 16,67,725.79 元与上期期末金额相较减少了 40.45%原因为：
报告期公司因销售账期延长，且报告期期末未终止确认金额应收票据较上期期末减少了，故本期其他流动负债本期期末金额减少了
长期借款本期期末金额 0 元与上年期末金额相较减少了 100.00%原因为:公司将长期借
款金额调整到一年内到期的非流动负债，故长期借款本期期末金额较上年期末金额减少了。
二、与利润表相关的主要财务数据和指标变动分析
研发费用本期金额 7,588,774.00 元与上年同期金额相较减少了 47.11%原因为：一是报告
期部分研发项目终止；二是受市场环境影响公司暂缓了大规模的研发投入，故研发费用本期金额较上期金额减少了。
信用减值损失本期金额-244,682.01 元与上年同期金额相较增加了 177.67%原因为：报告期因部分客户账期延长，报告期应收账款期末余额较上年有所增加，公司根据应收账款账期计提了坏账准备。
资产减值损失本期金额-4,984,543.29 元与上年同期金额相较增加了 1,488.09%原因为：报告期公司根据产品市场情况计提了存货跌价准备，故引起资产减值损失本期金额相较上年同期金额增加了。
营业利润本期金额-5,804,514.09 元与上年同期金额相较减少了 141.90%原因为：一是报告期受锂电池负极材料市场下行影响，二是受原材料价格波动影响，导致原材料价格上涨引起营业成本上升，毛利率降低，故营业利润本期金额较上年同期减少了。
营业外收入本期金额800,338.96元与上年同期金额相较增加了285,835,242.86%原因为：报告期公司获得部分与收益相关的政府补助，故计入营业外收入，引起营业外收入本期金额较上年同期金额增加了。
营业外支出本期金额 127,439.81 元与上年同期金额相较增加了 76.81%原因为：报告期
公司因产生发货误差给与客户的赔付，故引起的报告期营业外支出金额较上年同期金额增加了。
所得税费用本期金额-670,444.68 元与上年同期金额相较减少了 140.39%原因为：报告期
公司根据会计利润情况计提了所得税费用。
净利润本期金额-4,461,170.26 元与上年同期金额相较减少了 136.80%原因为：报告期公司净利润随着营业利润的减少而减少。
三、与现金流量表相关的主要财务数据和指标变动分析
经营活动产生的现金流量净额期末金额 5,449,928.64 元比上年同期金额上升了1,590.64%原因是：报告期公司支付其他与经营活动有关的现金减少了，故经营活动产生的现金流量净额增加了。
投资活动产生的现金流量净额期末金额-4,242,487.49 元比上年同期金额减少了 76.32%原因是：报告期公司建设的部分项目基本完工，固定资产投资减少了，故投资活动产生的现金流量净额减少了。
筹资活动产生的现金流量净额期末金额-5,461,708.86 元比上年同期金额下降了 136.57%原因是：公司报告期借款资金减少引起的。
二、发行计划
（一）发行目的
本次发行募集资金，用于补充流动资金，优化公司资产负债结构，增强业务运营能力和抗风险能力，扩大公司业务规模，提升公司综合竞争力，促进公司持续稳定发展。
（二）优先认购安排
1、公司章程对优先认购安排的规定
《公司章程》第十四条规定：“公司股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。公司股票发行以现金认购的，由股东大会审议决定是否授予公司原股东优先认购权。”
2、本次发行优先认购安排
公司股票发行由股东大会审议决定是否授予公司原股东优先认购权。根据审议本次定向发行说明书的董事会审议情况，公司董事会拟不授予审议本次《定向发行说明书》股东大会股权登记日的公司股东优先认购权，本事项尚需公司股东大会审议通过。
（三）发行对象
本次发行属于发行对象确定的发行。
本次发行对象 2 名，为大同市国兴建设有限责任公司、田博。
1、发行对象的基本信息
（1）田博，男，本科学历，1985 年 1 月出生，中国国籍，无境外居留权，公司在册股
东，现持有公司 2.92%股份。
（2）大同市国兴建设有限责任公司
名称 大同市国兴建设有限责任公司
统一社会信用代码 91140200715950480J
法定代表人 唐新军
注册资本 2,010.50 万元
成立日期 1999 年 3 月 19 日
住所 大同市平城区马军营乡阳合坡村北新营房西
经营范围 房屋建筑工程施工、建筑装修装饰工程、钢结构工程、市政公
用工程、建筑劳务分包（以上范围办理资质证后方可经营）、房
屋租赁、仓储服务（不含危险化学品、易燃易爆有毒品）、装卸
服务；销售建筑材料；园林绿化工程（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
股权结构 唐新军持股 71.55%，肖瑞杰持股 28.45%
2、投资者适当性要求
（1）本次发行对象田博为公司在册股东，大同市国兴建设有限责任公司为新增股东，已开通新三板一类合格投资者交易权限。
发行对象符合《非上市公众公司监督管理办法》第四十三条和《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理办法》的有关规定，可以参与本次股票定向发行的认购；
（2）本次发行对象不属于失信联合惩戒对象；
（3）本次发行对象不属于《监管规则适用指引——非上市公众公司类第 1 号》所定义的持股平台；
（4）本次发行对象不属于私募投资基金或私募投资基金管理人。
3、关联关系
本次发行对象与公司董事、监事、高级管理人员、其他股东之间不存在任何关联关系。认购信息：
序号 发行对象 发行对象类型 认购数量 认购金额 认购方式
（股） （元）
1 田博 在册股东 自然人投 其他自然 3,160,000 7,900,000 现金
资者 人投资者 .00
大同市国 普通非金
2 兴建设有 新增投资 非自然人 融类工商 1,400,000 3,500,000 债权
限责任公 者 投资者 企业 .00
司
合计 - 
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