新希望置业有限公 押金/保证金 358,692.00 1-5 年 0.53 351,574.80
司
合计 67,355,114.30 99.89 351,574.80
(三)长期股权投资
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 57,327,000.00 57,327,000.00 56,827,000.00 56,827,000.00
合计 57,327,000.00 57,327,000.00 56,827,000.00 56,827,000.00
对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备
减值准备 期末余额
上海飞路腾远汽车租 50,000,000.00 50,000,000.00
赁服务有限公司
上海绿行网络科技有 1,827,000.00 500,000.00 2,327,000.00
限公司
深圳雷世通科技有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
合计 56,827,000.00 500,000.00 57,327,000.00
(四)投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产持有期间的投资收益 2,073,266.85
债务重组收益 2,346,780.00
合计 4,420,046.85
十七、 补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
上期金额
项目 本期金额
调整前 调整后
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 -625,384.12 25,609.11 25,609.11
冲销部分
2．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 119,005.21 4,505,921.91 4,505,921.91
对公司损益产生持续影响的政府补助除外
3.债务重组损益 2,346,780.00
4．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允 5,705,361.83 2,903,785.70 2,903,785.70
价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损
益
5.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,143,816.61 4,035,779.30 4,035,779.30
6.其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -2,174.17 2,051,749.50 2,051,749.50
合计 17,691,753.70 9,419,346.52 9,419,346.52
(二)净资产收益率和每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润 （%） 基本每股收益
本年度 上年度 本年度 上年度
归属于公司普通股股东的净利润 -6.06 -8.58 -0.27 -0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -12.69 -11.83 -0.57 -0.57
上海雷腾软件股份有限公司
二○二四年四月十六日
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年
科目/指标 同期）
调整重述前 调整重述后 调整重 调整重述
述前 后
合并报表项目
递延所得税资产 12,506,373.94 13,676,917.16
递延所得税负债 951,909.75 2,108,397.90
未分配利润 195,466,598.07 195,480,653.14
所得税费用 -1,118,319.94 -1,132,375.01
母公司报表项目
递延所得税资产 4,246,228.91 4,462,953.64
递延所得税负债 951,909.75 1,157,962.63
未分配利润 223,408,602.57 223,419,274.42
所得税费用 -2,992,895.58 -3,003,567.43
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
财政部于 2022 年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通
知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认 租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确 认预计负债并计入相关资产成本的交易等，不适用豁免初始确认递延所得税负 债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税
负债和递延所得税资产。本公司于 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，对首次执
行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对
比较报表及累积影响数进行了追溯调整。对 2022 年 1 月 1 日的之前发生的该
等单项交易，如果导致 2022 年 1 月 1 日相关资产、负债仍然存在暂时性差异
的，本公司在 2022 年 1 月 1 日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将
差额调整 2022 年 1 月 1 日的留存收益。
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减 -625,384.12
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 119,005.21
受的政府补助除外）
债务重组损益 2,346,780.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、其他非
流动金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处 5,705,361.83
置交易性金融资产、其他非流动金融资
产、其他债权投资、交易性金融负债和衍
生金融负债取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,143,816.61
非经常性损益合计 17,689,579.53
减：所得税影响数 -2,174.17
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 17,691,753.70
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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