税率。 二、 主要会计数据和财务指标 单位:元 盈利能力 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 88,666,963.43 82,981,552.93 6.85% 毛利率% 40.40% 39.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,343,063.48 3,552,374.88 -137.81% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 -1,463,075.74 2,498,049.71 -158.57% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 -2.98% 8.07% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依归属于挂 - 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 -3.24% 5.68% 净利润计算) 基本每股收益 -0.04 0.11 -136.36% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 101,778,893.67 103,755,998.70 -1.91% 负债总计 62,893,419.07 62,463,292.38 0.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 44,423,825.68 45,777,421.24 -2.96% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.37 -2.92% 资产负债率%(母公司) 38.62% 40.91% - 资产负债率%(合并) 61.79% 60.20% - 流动比率 1.36 1.35 - 利息保障倍数 -0.86 3.49 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 417,694.66 -6,008,385.58 106.95% 应收账款周转率 2.57 2.50 - 存货周转率 1.47 1.95 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -1.91% 21.63% - 营业收入增长率% 6.85% 23.17% - 净利润增长率% -187.47% -8.31% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 6,798,404.61 6.68% 4,046,785.82 3.90% 68.00% 应收票据 6,600,422.50 6.49% 5,459,222.50 5.26% 20.90% 应收账款 25,415,774.28 24.97% 36,810,618.06 35.48% -30.96% 存货 41,376,248.26 40.65% 30,492,528.08 29.39% 35.69% 长期股权投资 1,427,531.22 1.38% -100.00% 固定资产 14,007,905.98 13.76% 15,240,545.73 14.69% -8.09% 短期借款 28,281,782.78 27.79% 19,457,041.41 18.75% 45.36% 预付款项 134,828.55 0.13% 832,406.72 0.80% -83.80% 其他应收款 726,397.78 0.71% 2,014,855.23 1.94% -63.95% 合同资产 1,911,026.87 1.88% 2,482,546.50 2.39% -23.02% 其他流动资产 638,611.40 0.63% 303,859.42 0.29% 110.17% 使用权资产 2,814,856.81 2.77% 3,053,836.13 2.94% -7.83% 无形资产 518,598.77 0.51% 534,860.22 0.52% -3.04% 长期待摊费用 352,767.08 0.35% 536,819.48 0.52% -34.29% 递延所得税资 483,050.78 0.47% 519,583.59 0.50% -7.03% 产 应付账款 2,651,628.00 2.61% 4,241,253.07 4.09% -37.48% 合同负债 7,955,174.79 7.82% 8,591,725.20 8.28% -7.41% 应付职工薪酬 12,868,105.29 12.64% 12,249,318.28 11.81% 5.05% 应交税费 1,475,965.89 1.45% 2,226,690.43 2.15% -33.71% 其他应付款 5,236,513.84 5.14% 11,683,523.64 11.26% -55.18% 一年内到期的 1,441,985.90 1.42% 1,965,774.48 1.89% -26.65% 非流动负债 其他流动负债 1,471,782.33 1.45% 798,036.87 0.77% 84.43% 租赁负债 1,510,480.25 1.48% 1,249,929.00 1.20% 20.85% 项目重大变动原因: 应收账款本期期末较上期期末同比减少 30.96%,主要原因:公司加大合同款催收力度,加强对逾期账款的催收工作,有效减少了坏账风险,提升了资金回笼效率,从而导致应收账款规模减少。 存货本期期末较上期期末同比增加 35.69%,主要原因:随着油气行业数字化转型为公司带来了业务增长机会,同时随着公司业务的扩大,需要增加更多的储备以满足市场需求,为公司提供更多的销售机会和收入,因此,导致存货增加。 短期借款本期期末较上期期末同比增加 45.36%,主要原因:报告期内公司所处行业处于快速发展阶段,需要不断投入资金进行技术升级、研发新产品等,导致报告期内增加了银行贷款。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收 期金额变动比 的比重% 入的比重% 例%