单位:元 盈利能力 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 42,081,837.02 23,038,600.41 82.66% 毛利率% 41.46% 34.45% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,666,682.51 -4,098,587.74 165.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 2,510,715.44 -4,284,958.68 158.59% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 9.10% -13.65% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依归属于挂 8.57% -14.42% - 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算) 基本每股收益 0.08 -0.12 166.67% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 63,080,211.60 54,338,405.42 16.09% 负债总计 32,437,698.10 26,362,574.43 23.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,642,513.50 27,975,830.99 9.53% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 0.79 9.53% 资产负债率%(母公司) 51.20% 48.22% - 资产负债率%(合并) 51.42% 48.52% - 流动比率 1.63 1.65 - 利息保障倍数 8.26 -13.28 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,778,550.34 -1,640,490.97 -69.37% 应收账款周转率 1.57 1.11 - 存货周转率 1.46 0.96 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 16.09% 6.60% - 营业收入增长率% 82.66% -17.09% - 净利润增长率% 165.06% 8.35% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 1,756,918.56 2.79% 3,632,747.70 6.69% -51.64% 应收票据 1,393,917.60 2.21% 1,020,809.50 1.88% 36.55% 应收账款 31,426,232.74 49.82% 20,367,416.21 37.48% 54.30% 其他应收款 1,291,485.12 2.05% 1,197,310.94 2.20% 7.87% 存货 16,637,148.28 26.37% 16,803,501.93 30.92% -0.99% 固定资产 8,066,264.57 12.79% 8,705,507.67 16.02% -7.34% 无形资产 2,129,243.82 3.38% 2,230,610.40 4.11% -4.54% 长期待摊费用 46,200.89 0.07% 8,984.08 0.02% 414.25% 短期借款 6,500,000.00 10.30% 6,000,000.00 11.04% 8.33% 应付账款 14,500,539.62 22.99% 11,092,727.85 20.41% 30.72% 合同负债 257,525.40 0.41% 817,020.53 1.50% -68.48% 应付职工薪酬 1,216,551.62 1.93% 898,211.80 1.65% 35.44% 应交税费 1,364,820.78 2.16% 1,207,860.29 2.22% 12.99% 其他应付款 6,162,743.81 9.77% 4,229,731.79 7.78% 45.70% 其他流动负债 1,435,516.87 2.28% 1,117,022.17 2.06% 28.51% 项目重大变动原因: 1. 应收票据:报告期末应收票据较上年同期增加 37.31 万元,主要原因是公司订单增加,同时票据结算 的客户较上年增加。 2. 应收账款:报告期末应收账款较上年同期增加 1,105.88 万元,主要原因是公司报告期内营业收入较上 年增长 82.66%,销售订单增加,公司回款政策末发生变化,导致应收账款期末余额增加。 3. 长期待摊费用:报告期末长期待摊费用较上年同期增加 3.72 万元,主要原因是公司新增了一年以上 摊销的费用。 4. 应付账款:报告期末应付账款较上年同期增加 340.78 万元,主要原因是公司订单增加,购买原材料 用于订单生产,采用了赊销结算方式导致应付账款的增加。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例% 比重% 的比重% 营业收入 42,081,837.02 - 23,038,600.41 - 82.66% 营业成本 24,632,953.87 58.54% 15,102,068.06 65.55% 63.11% 毛利率% 41.46% - 34.45% - - 销售费用 8,577,015.67 20.38% 6,997,260.63 30.37% 22.58% 管理费用 2,863,713.98 6.81% 2,409,624.28 10.46% 18.84% 研发费用 2,204,446.09 5.24% 2,123,362.70 9.22% 3.82% 财务费用 389,469.13 0.93% 311,006.06 1.35% 25.23% 信用减值损失 -128,029.00 -0.30% -117,647.29 -0.51% 8.82% 资产减值损失 -322,214.62 -0.77% 0 0% 100.00% 其他收益 61,341.00 0.15% 200,357.00 0.87% -69.38%