部分货款所致。 (2)报告期内,应收款项融资期末余额为 221,357.00 元,对比上年期末增加 1410.97%,主要原因 是:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据增加所致。 (3)报告期内,预付账款期末余额为 1,071,223.35 元,对比上年期末增加 1947.05%,主要原因是: 报告期内,预付项目合作方项目开展前期费用增加所致。 (4)报告期内,其他应收款期末余额为 1,525,452.35 元,对比上年期末增加 212.94%,主要原因是: 项目合作、投标保证金增加及其他单位资金往来款增加所致。 (5)报告期内,其他流动资产期末余额为 148,830.76 元,对比上年期末增加 134.71%,主要原因是: 报告期内,子公司部分摊销期限不足 12 个月的长期待摊费用,根据会计准则要求进行重分类所致。 (6)报告期内,递延所得税资产期末余额为 1,903,767.22 元,对比上年期末增加 30.60%,主要原 因是:由于谨慎性原则下增加资产跌价准备,因此可抵扣暂时性差异增加,相应的递延所得税资产增加所致。 (7)报告期内,应付账款期末余额为 7,860,426.76 元,对比上年期末减少 56.18%,主要原因是: 报告期内,公司按期支付了供应商货款并部分历史欠款,维护了一贯以来良好的契约精神。 (8)报告期内,预收账款期末余额为 76,199.47 元,对比上年期末余额增加 100%,主要原因是: 子公司预收部分租户租金所致。 (9)报告期内,合同负债期末余额为 627,005.80 元,对比上年期末余额增加 48.65%,主要原因是: 预收制造产品销售款于报告期内尚未履行相关义务,并未确认相关销售收入,因此增加了合同负债,会计重分类所致。 (10)报告期内,应付职工薪酬期末余额为 410,884.26 元,对比上年期末余额减少了 38.47%,主要 原因是:报告期内,灵活机动调配人力资源,节省人工成本支出所致。 (11)报告期内,其他应付款期末余额为 11,807,161.82 元,对比上年期末增加 118.57%,主要原因 是:报告期内,因生产经营资金所需新增股东借款所致。 (12)报告期内,一年内到期的非流动负债期末余额为 0 元,对比上年期末减少 100%,主要原因 是:报告年度并未有银行贷款本金将于一年内到期情形所致。 (13)报告期内,其他流动负债期末余额为 85,082.19 元,对比上年期末增加 65%,主要原因是: 预收制造产品销售款重分类为合同负债,相应的增值税税金重分类至其他流动负债,报告期内尚未履行相关义务,未实现相关收入所致。 (14)报告期内,长期借款期末余额 15,579,107.52 元,对比上年期末增加 227.13%,主要原因是: 报告期内,公司新增银行贷款所致。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例% 比重% 的比重% 营业收入 23,076,891.70 - 28,674,233.82 - -19.52% 营业成本 16,334,710.72 70.78% 19,707,282.24 68.7% -17.11% 毛利率% 29.22% - 31.27% - - 税金及附加 517,488.01 2.2% 583,807.27 2.0% -11.36% 销售费用 1,944,207.90 8.4% 2,384,666.38 8.3% -18.47% 管理费用 8,637,025.87 37.4% 10,486,262.36 36.6% -17.63% 研发费用 1,624,478.32 7.0% 1,746,711.16 6.1% -7.00% 财务费用 501,619.08 2.2% 439,182.12 1.5% 14.22% 信用减值损失 -363,651.29 -1.6% -1,812,581.06 -6.3% 79.94% 资产减值损失 -2,878,076.75 -12.5% -56,310.97 -0.2% -5,011.04% 其他收益 97,364.07 0.4% 58,094.54 0.2% 67.60% 投资收益 0.00 0.0% 0.00 0.0% 0.00% 公允价值变动 0.00 0.0% 0.00 0.0% 0.00% 收益 资产处置收益 -159,857.79 -0.69% 0.00 0.0% -100.00% 汇兑收益 0.00 0.0% 0.00 0.0% 0.00% 营业利润 -9,786,859.96 -42.4% -8,484,475.20 -29.6% -15.35% 营业外收入 25,571.20 0.11% 69,000.50 0.2% -62.94% 营业外支出 4.30 0.0% 181,798.88 0.6% -100.00% 净利润 -9,315,230.13 -40.4% -8,446,195.24 -29.5% -10.29% 项目重大变动原因: (1)报告期内,其他收益发生金额为 97,364.07 元,对比上年同期增加 67.60%,主要原因是:报告 期内,税局出台相关增值税加计抵减优惠政策,公司享受了政策红利所致。 (2)报告期内,信用减值损失年度发生额绝对值为 363,651.29 元,对比上年同期损失减少 79.94%, 主要原因是:报告期内,公司加强销售回款,冲回已计提的信用减值损失所致。 (3)报告期内,资产减值损失年度发生额绝对值为 2,878,076.75 元,对比上年同期损失增加5011.04%,主要原因是:部分存货库龄较长,公司依据谨慎性原则计提了相应的跌价准备金所致。 (4)报告期内,资产处置损失年度发生额为-159,857.79 元,对比上年同期减少 100%,主要原因是:报告期内,子公司固定资产报废所致。 (5)报告期内,营业外收入年度发生额为 25,571.20 元,对比上年同期减少 62.94%,主要原因是: 报告期内未发生一次性留工补助所致。 (6)报告期内,营业外支出年度发生额为 4.30 元,对比上年同期减少 100%,主要原因是:报告期 内,未发生存货报废损失所致。 (7)报告期内,所得税费用年度发生额为-446,062.93 元,对比上年同期减少 195.25%,主要原因是:报告期内,根据税法确认递延所得税影响所致。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 22,637,040.40 28,005,506.79 -19.17% 其他业务收入 439,851.30 668,727.03 -34.23% 主营业务成本 15,668,452.39 19,063,697.18 -17.81% 其他业务成本 666,258.33 643,585.06 3.52% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分 增减% 增减% 比 环保设备 21,018,487.59 15,360,666.07 26.92% -14.00% -11.77% -1.84% 有色金属 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -0.43% 服务类 2,058,404.11 974,044.65 52.68% -16.03% 86.94% -26.07% 合计 23,076,891.70 16,334,710.72 29.22% -19.52% -17.11% -2.06% 按地区分类分析: □适用 √不适用 收入构成变动的原因: 1、报告期内环保设备销售 2101.85 万元,同比上年减少 14%,主要原因是:报告期内经济环境较为低 迷,部分订单延迟或取消导致收入下降,业绩下滑。 2、报告期内有色金属销售 0 万元,同比上年减少 100%,主要原因是:报告期内赣州子公司受市场大环 境低迷影响未实现销售。 3、报告期内服务类业务实现销售收入