本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 变动比例%
重% 重%
货币资金 10,892,968.31 10.40% 6,739,633.30 6.20% 61.63%
应收票据
应收账款 76,831,500.92 73.33% 75,752,997.22 69.74% 1.42%
存货 12,598,064.33 12.02% 11,151,587.00 10.27% 12.97%
预付款项 54,458.48 0.05% 12,272,064.41 11.30% -99.56%
固定资产 1,403,804.50 1.34% 846,119.00 0.78% 65.91%
短期借款 15,000,000.00 14.32% 3,980,000.00 3.66% 276.88%
长期借款 980,995.18 0.90% -100%
应付账款 10,775,540.66 10.28% 32,674,096.27 30.08% -67.02%
应交税费 287,723.31 0.27% 3,509,163.13 3.23% -91.80%
项目重大变动原因：
1、货币资金：2023 年年末为 10,892,968.31 元，上年年末为 6,739,633.30 元，本年年末较上年年末上升
61.63%，主要原因为：公司业绩增加、资金结构调整、预付款项减少，银行借款的增加导致货币资金上涨。
2、应收账款：2023 年年末为 76,831,500.92 元，上年年末为 75,752,997.22 元，本年年末较上年年末上升
1.42%，主要原因为：公司营收业绩增加，所以应收账款有小额增长。
3、预付账款：2023 年年末为 54,458.48 元，上年年末为 12,272,064.41 元，本年年末较上年年末下
降 99.56%，主要原因为：为了加快资金周转减少资金占用，结合公司良好的信用关系，和供应商达成货到付款的结算方式，从而预付账款余款下降。
4、存货：2023 年年末为 12,598,064.33 元，上年年末为 11,151,587.00 元，本年年末较上年年末上升
12.97%，主要原因为：公司依据年度销售，为保证正常生产，控制材料进货成本，调整了材料储备，故较上年有所增长。
5、固定资产：2023年年末为1,403,804.50元，上年年末为846,119.00元，本年年末较上年年末增长65.91%，主要原因为：新增接待用商务汽车所致。
6、短期借款：2023 年年末为 15,000,000.00 元，上年年末为 3,980,000.00 元，本年年末较上年年末上升
276.88%，主要原因为：加强公司与银行之间的信用机制，建立良好的资金来源渠道；增加公司的资金储备，提升资金利用率。
7、长期借款：2023 年年末为 0.00 元，上年年末为 980,995.1 元，本年年末较上年年末下降 100%，主要
原因为：借款已归还。
8、应付账款：2023 年年末为 10,775,540.66 元，上年年末为 32,674,096.27 元，本年年末较上年年末
下降 67.02%，主要原因为：公司在资金允许情况下，缩短了支付期，加快结算速度，为来年合作提供更好的议价空间所致。
9、应交税费：2023年年末为287,723.31元，上年年末为3,509,163.13元，本年年末较上年年末下降91.80%，主要原因为：2022 年受疫情影响，为减轻企业负担，国家税务总局实行税费缓交和部分税收减半征收；而今年已恢复正常缴纳税款。
(二) 经营情况分析
1. 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例%
比重% 的比重%
营业收入 201,310,064.05 - 184,561,763.81 - 9.07%
营业成本 174,815,514.39 86.84% 162,100,391.87 87.83% 7.84%
毛利率% 13.16% - 12.17% - -
销售费用 1,769,912.22 0.88% 1,340,466.64 0.73% 32.04%
管理费用 3,898,425.15 1.94% 3,096,334.89 1.68% 25.90%
研发费用 10,323,749.90 5.13% 9,327,673.14 5.05% 10.68%
财务费用 590,394.25 0.29% 471,963.63 0.26% 25.09%
信用减值损失 132,534.68 0.07% -2,126,974.78 -1.15% 106.23%
其他收益 605,435.48 0.30% 13,355.91 0.01% 4,433.09%
投资收益 105,133.78 0.05%
营业利润 10,472,534.68 5.20% 5,893,486.04 3.19% 77.70%
营业外收入 151,318.55 0.08% 6,303.60 0.00% 2,300.51%
营业外支出 3,958.68 0.00% 31.53 0.00% 12,455.28%
净利润 10,592,324.70 5.26% 6,201,249.66 3.36% 70.81%
项目重大变动原因：
1、营业收入：2023 年度为 201,310,064.05 元，上年同期 184,561,763.81 元，本期较上期上升 9.07%，主
要原因为：公司营收业绩增长是下游客户订单稳定，业绩增长，小鹏汽车的业务经过 2022 年的磨合进入顺利发展期，汽车业务增长引起收入增加。
2、营业成本：2023 年度为 174,815,514.39 元，上年同期 162,100,391.87 元，本期较上期上升 7.84%，主
要原因为：公司业绩增长引起成本增长所致，增长幅度和方向与营业收入增长幅度和方向一致。
3、销售费用：2023 年度为 1,769,912.22 元，上年同期 1,340,466.64 元，本期较上期上升 32.04%，主要
原因为：营业收入业绩增加，随之而来的售后费用有所增加；由于生产地点分散，为了服务客户，采用技术人员长期驻点方式，导致招待、差旅等费用上升所致。
4、管理费用：2023 年度为 3,898,425.15 元，上年同期 3,096,334.89 元，本期较上期上升 25.90%，主要
原因为：公司为保持竞争力，提升企业管理能力，引进了技术人员和管理人员，人员费用有所增加费用上升所致。
5、研发费用：2023 年度为 10,323,749.90 元，上年同期 9,327,673.14 元，本期较上期上升 10.68%，主要
原因为：公司为了申报小巨人企业，加大研发力度，推出多种新产品计划，导致研发费用上升，子公司深圳市华涂科技有限公司为了服务小鹏汽车项目的涂装业务，对其生产线上使用的产品开展研发和试产的研发费用上升所致。
6、财务费用：2023 年度为 590,394.25 元，上年同期 471,963.63 元，本期较上期上升 25.09%，主要原因
为：贷款利息的增加。
7、信用减值损失：2023 年度为 132,534.68 元，上年同期-2,126,974.78 元，本期较上期减少 106.23%，主
要原因为：2022 年应收账款较以前年度增长较大，计提比例偏高；而本年度应收账款趋于稳定，计提的信用减值费用转回所致。
8、其他收益：2023 年度为 605,435.48 元，上年同期 13,355.91 元，本期较上期上升 4,433.09%，主要原
因为：受税收政策影响，增值税加计抵扣 564.903.75 元；2022 年下半年工业企业扩产增效奖励收入
40,000.00 元这两项增加所致。
9、投资收益：2023 年度为 105,133.78 元，上年同期 0 元，本期较上期上升 100.00%，主要原因为：公
司购买基金产生的投资收益。
10、营业利润：2023 年度为 10,472,534.68 元，上年同期 5,893,486.04 元，本期较上期上升 77.70%，主
要原因为：（1）主营业务收入增长 9.07%，（2）涂料项目的毛利率较同期增加 1.42%，涂装项目的毛利率较同期增加 0.98%
11、营业外收入：2023 年度为 151,318.55 元，上年同期 6,303.60 元，本期较上期上升 2,300.51%，主要
原因为：公司经营国家扶持项目获得奖励 15 万元。
2. 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 201,310,064.05 184,561,763.81 
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