、交易性金融资产本期末较期初减少了374,143.05 元，降幅100%，主要原因是公司用于投资理
财的闲置资金赎回所致。
3、使用权资产本期末较期初减少了 922,998.95 元，降幅 56.68%，一年内到期的非流动负债本期
末初期初减少了 228,917.23 元，降幅 25.18%，租赁负债本期末较期初减少了 680,111.06 元，降幅
100%，以上变动的主要原因是公司期末部分超过一年的办公场地租赁到期所致。
4、开发支出本期末较期初减少了 1,984,216.04 元，降幅 100%，主要原因是公司报告期末原有两
个研发项目已验收转成无形资所致。
5、合同负债本期末较期初增加了 6,933,005.55 元 ，增福 55.77%，主要原因是公司销售业绩增
长，预收合同款增加所致。
6、应交税费本期末较期初增加了 687,837.95 元，增幅 129.39%，主要原因是公司期末验收项目
增加，导致应交增值税及附加税费大幅增加。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 59,103,178.88 - 42,401,278.95 - 39.39%
营业成本 20,860,613.01 35.30% 13,111,417.19 30.92% 59.10%
毛利率% 64.70% - 69.08% - -
销售费用 8,022,985.32 13.57% 6,578,273.75 15.51% 21.96%
管理费用 15,410,497.95 26.07% 17,006,257.77 40.11% -9.38%
研发费用 9,085,341.37 15.37% 8,634,675.53 20.36% 5.22%
财务费用 703,860.64 1.19% 668,621.02 1.58% 5.27%
信用减值损失 -198,528.21 -0.34% 28,634.24 0.07% -
资产减值损失 -31,472.38 -0.05% -13,704.17 -0.03% -
其他收益 2,488,711.43 4.21% 1,628,355.07 3.84% 52.84%
投资收益 6,659.75 0.01% 84,477.85 0.20% -92.12%
营业利润 7,021,616.63 11.88% -2,093,707.48 -4.94% -
营业外收入 11,073.19 0.02% 9,018.37 0.02% 22.78%
营业外支出 11,758.46 0.02% 10,519.71 0.02% 11.78%
净利润 7,020,931.36 11.88% -2,095,208.82 -4.94% -
项目重大变动原因：
1、 营业收入本期较上期增加了 16,701,899.93 元，增幅 39.39%，主要原因是公司报告期内产品
和交付体系愈加成熟，获得良好市场的口碑，公司进一步加大了品牌推广力度，产品市场需求增 大，使销售订单增加所致。
2、 营业成本本期较上期增加了 7,749,195.82 元，增幅 59.1%，主要原因是公司报告期内增加了
技术投入、市场推广及项目实施等成本，且加上每年人工成本增涨所致。
3、 投资收益本期较上期减少了 77,818.1 元，降幅 92.12%，主要原因是公司报告期内用投资理
财的闲置资金减少所致。
4、其他收益本期较上期增加了 860,356.36 元，增幅 52.84%，主要原因是公司报告期内收到国家
高新技术企业、广东省专精特新企业以及科技服务示范机构等奖励所致。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 59,099,405.30 42,401,278.95 39.38%
其他业务收入 3,773.58 0 0%
主营业务成本 20,860,613.01 13,111,417.19 59.10%
其他业务成本 0 0 0%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减
增减% 期 百分比
增减%
软件销售 16,816,297.64 1,569,608.19 90.67% -41.79% -78.30% 17.59%
软件开发 11,554,549.24 5,383,277.75 53.41% 63.28% 95.95% -7.77%
软件服务 30,728,558.42 13,907,727.07 54.74% 377.06% 344.06% -5.05%
按地区分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
1、 公司报告期内软件销售收入较上期减少了 12,071,218.32 元，降幅 41.79%；软件服务收入较
上期增加了24,291,331.27 元，增幅377.06%，主要原因是报告期内公司将产品分类重新做了调整，对 eHR 产品销售中产生的技术服务收入重新归类到软件服务类别所致：公司根据收入的重新分类同时调 整了对应的直接成本，软件销售成本本期只归集软件形成的初始成本，后续新增的成本调至软件开 发与软件服务类别中，导致报告期内软件销售毛利率增加了 17.59 个百分点，软件开发与软件服务分
别下降了 7.77 个百分点和 5.05 个百分点。本期综合毛利率较上期下降了 4.38 个百分点，主要原因是
公司报告期内部分项目实施周期延长，导致项目实施成本增加所致。
2、 软件开发收入较上期增加了4,478,013.40 元，增幅63.28%，主要原因是公司报告期内签订了
几个金额比较大的开发项目所致。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占 是否存在关联关
比% 系
1 广州红海人力资源集团股份有限公司 15,982,064.96 27.04% 是
等(注 1)
2 江西江投数字经济技术有限公司 1,398,230.12 2.37% 否
3 潜江市劳动就业管理局 1,290,566.04 2.18% 否
4 国任财产保险股份有限公司 987,610.63 1.67% 否
5 软通动力信息技术（集团）股份有限 763,724.29 1.29% 否
公司
合计 20,422,196.04 34.55% -
注 1：上表列示的广州红海人力资源集团股份有限公司等销售金额 15,982,064.96 元，为公司实际控制人熊颖最终控制的 50 家公司合并的销售金额。
主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占 是否存在关联关
比% 系
1 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 600,000.00 20.25% 否
2 百度（中国）有限公司广州分公司 300,000.00 10.13%
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