利润
加权平均净资产收益率%（依据归属于 13.24% -35.04% -
挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于挂 14.57% -35.02% -
牌公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润计算）
基本每股收益 0.21 -0.64 132.81%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 141,618,663.13 83,092,755.65 70.43%
负债总计 118,303,203.87 63,616,306.47 85.96%
归属于挂牌公司股东的净资产 22,238,243.09 19,476,449.18 14.18%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.51 14.57%
资产负债率%（母公司） 74.86% 74.00% -
资产负债率%（合并） 83.54% 76.56% -
流动比率 1.27 1.30 -
利息保障倍数 3.16 -2.78 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -6,859,847.66 -257,020.13 2,568.99%
应收账款周转率 23.45 26.41 -
存货周转率 - 176.18 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 70.73% -9.99% -
营业收入增长率% 119.73% 1.42% -
净利润增长率% -144.96% -417.44% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 5,875,217.58 4.15% 2,327,281.35 2.80% 152.45%
应收票据 - - - - -
应收账款 58,300,576.73 41.17% 1,267,767.50 1.53% 4,498.68%
预付账款 70,911,127.85 50.07% 78,023,539.62 93.90% -9.12%
其他应收款 3,758,121.43 2.65% 733,576.55 0.88% 412.30%
固定资产 112,313.54 0.08% 187,417.76 0.23% -40.07%
使用权资产 382,110.97 0.27% - - 100.00%
商誉 490,554.00 0.35% - - 100.00%
递延所得税资产 1,052,725.34 0.74% 232,833.16 0.28% 352.14%
短期借款 39,000,000.00 27.54% 35,000,000.00 42.12% 11.43%
应付账款 10,924,019.38 7.71% 27,693,998.37 33.33% -60.55%
合同负债 36,645,426.52 25.88% 477,464.15 0.57% 7,575.01%
其他应付款 22,070,477.83 15.58% 4,481.75 0.01% 492,352.23%
一年到期的非流 200,000.00 0.14% - - 100.00%
动负债
长期借款 7,700,000.00 5.44% - - 100.00%
租赁负债 418,371.13 0.30% - - 100.00%
项目重大变动原因：
1、货币资金：本期较上年同期增加 152.45%，主要原因是公司业务领域扩大，流动资金增加所致。
2、应收账款：本期较上年同期增加 4,498.68%，主要原因是公司服务业务规模较去年增加，导致应收账
款增加。
3、预付账款：本期较上年同期减少 9.12%，主要原因是公司预结算项目减少，导致预付账款减少。
4、其他应收款：本期较上年同期增加 412.30%，主要原因是控股子公司北京知网与其自身客户产生业务
往来，导致其他应收款增加。
5、固定资产：本期较上年同期减少 40.07%，主要原因是公司办公设备及电子设备折旧增加，导致固定
资产减少。
6、使用权资产：本期较上年同期增加 100.00%，主要原因是控股子公司北京知网租入办公楼。
7、商誉：本期较上年同期增加 100.00%，主要原因是母公司辰隆万物收购控股子公司北京知网股权。8、递延所得税资产：本期较上年同期增加 352.14%，主要原因是小微企业所得税优惠产生的变化。
9、短期借款：本期较上年同期增加 11.43%，主要原因是公司业务规模扩大，补充流动资金借款增加。10、应付账款：本期较上年同期减少 60.55%，主要原因是公司与供应商协定的账期缩短，导致应付账款
减少。
11、合同负债：本期较上年同期增加 7,575.01，主要原因是公司预收账款增加，导致合同负债增加。
12、其他应付款：本期较上年同期增加 492,352.23%，主要原因是控股子公司北京知网与其自身客户产
生业务往来，导致其他应付款增加。
13、一年到期的非流动负债：本期较上年同期增加 100.00%，主要原因是公司与华夏银行苏州石路支行
签订季度归还贷款本金导致。
14、长期借款：本期较上年同期增加 100.00%，主要原因是公司业务规模扩大，补充流动资金借款增加。15、租赁负债：本期较上年同期增加 100.00%，主要原因是控股子公司北京知网租入办公楼。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 698,373,846.41 - 317,836,768.18 - 119.73%
营业成本 686,092,294.93 98.24% 311,830,560.60 98.11% 120.02%
毛利率% 1.76% - 1.89% - -
销售费用 - - 639,192.54 0.20% -100.00%
管理费用 5,341,200.71 0.76% 6,126,930.40 1.93% -12.82%
财务费用 1,984,669.93 0.28% 2,237,613.24 0.70% -11.30%
其他收益 20,095.25 0.003% 21,645.66 0.01% -7.16%
投资收益 - - -1,351,567.72 -0.43% -100.00%
信用减值损失 -174,534.65 -0.02% -218,476.45 -0.07% 
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