业务概要 (一) 商业模式与经营计划实现情况 公司主营业务为空调网罩、风扇风机等排风设备网罩、盘扣式脚手架的研发、生产及销售及粉末涂料的研发、生产及销售。具体商业模式如下: 1、研发模式 公司主要从事空调网罩、风扇风机等排风设备网罩、盘扣式脚手架及粉末涂料的研发、生产及销售,十分注重研发投入。公司具有严格的产品研发流程,以自主研发为主要研发方式。公司坚持以市场需求为导向,根据客户和市场需求等诸多因素确定产品的研发方向,以保证所开发的产品具有良好的市场前景。 2、采购模式 公司生产经营所需的原材料主要是钢材盘条、粉末涂料、包装物、清洗剂、焊管、槽钢架子、环氧树脂、聚酯树脂、钛白粉等,该类物品均为自主采购。采购员根据生产技术部提供的《原材料申购单》及库存情况,编制《采购计划》,经总经理批准后实施采购。对于钢材盘条的采购,因价格波动较大,采购部门定期向供应商询价,根据询价结果和当前生产经营的需要,安排采购时间及采购量。 3、生产模式 公司主要采取“以销定产+适量备货”的生产模式,生产计划严格按照客户需求、销售计划及安全库存标准制定。公司主要客户为珠海格力、芜湖格力、合肥格力、武汉格力、美的集团等,客户一般通过各自的 ERP 系 统向公司下达采购订单,生产部门按照客户图纸、产品标准和要求组织生产,并对产品的质量控制进行管理。生产完成后,根据客户送货通知单进行送货。 4、销售模式 公司销售采取直销的销售模式。公司生产的产品主要销向格力电器、美的集团等家用电器制造商,公司经珠海格力、合肥格力、武汉格力、芜湖格力、重庆格力、郑州格力、石家庄格力、长沙格力、杭州格力、宿迁格力、中山格力、美的集团等客户供应商资格评审通过后,与客户签订《合作框架协议》。客户一般通过各自的 ERP 系统向公司下达采购订单,公司根据订单组织生产。 (二) 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “高新技术企业”认定 √是 详细情况 2017 年 7 月首次认定为高新技术企业,,2020 年 8 月被认定为高新 技术企业,2023 年 11 月被认定为高新技术企业,有效期三年。 2018 年 4 月起至今被认定为科技型中小企业。 二、 主要会计数据和财务指标 单位:元 盈利能力 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 99,773,085.42 74,386,622.22 34.13% 毛利率% 25.16% 25.74% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,594,533.72 2,175,851.60 157.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 5,707,404.78 1,675,701.26 240.60% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 9.57% 3.74% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依归属于挂 9.76% 2.88% - 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算) 基本每股收益 0.23 0.09 155.56% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 129,826,250.52 116,812,626.51 11.14% 负债总计 71,627,846.42 58,085,256.13 23.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 58,198,404.10 58,727,370.38 -0.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 2.4 -1.00% 资产负债率%(母公司) 49.36% 38.75% - 资产负债率%(合并) 55.17% 49.73% - 流动比率 1.43 1.35 - 利息保障倍数 3 1.83 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 12,156,970.33 7,421,350.49 74.56% 应收账款周转率 3.77 3.2 - 存货周转率 2.86 2.25 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 11.14% -0.62% - 营业收入增长率% 34.13% -19.62% - 净利润增长率% 157.12% -20.39% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 2,812,110.12 2.17% 2,262,327.59 1.94% 24.30% 应收票据 990,764.06 0.76% 1,594,214.12 1.36% -37.85% 应收账款 32,178,143.20 24.79% 20,692,805.06 17.71% 55.50% 应收款项融资 2,673,354.88 2.06% 213,758.41 0.18% 1,150.64% 预付款项 801,367.06 0.62% 1,640,025.53 1.40% -51.14% 其他应收款 94,101.98 0.07% 121,565.27 0.10% -22.59% 存货 21,611,803.49 16.65% 30,542,600.21 26.15% -29.24% 其他流动资产 146,313.06 0.11% 0 0% - 投资性房地产 14,924,850.93 11.50% 20,147,454.18 17.25% -25.92% 固定资产 31,702,999.93 24.42% 29,528,746.98 25.28% 7.36% 使用权资产 16,879,911.67 13.00% 6,139,964.76 5.26% 174.92% 无形资产 3,860,330.45 2.97% 3,211,906.33 2.75% 20.19% 递延所得税资 1,150,199.69 0.89% 717,258.07 0.61% 60.36% 产 短期借款 21,294,817.97 16.40% 22,537,361.06 19.29% -5.51% 项目重大变动原因: 1、应收账款本期较上期增加 55.5%,主要系本期主要客户的回款周期变长以及新增客户数量变多导致。 2、应收票据期末账面价值较期初下降 37.85%,主要系本期收到的信用等级较低的票据减少。 3、使用权资产本期较上期增加 174.92%,主要系本期新增租赁厂房所致。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例% 的比重% 的比重% 营业收入 99,773,085.42 -