5、存货较上期增加 3,692,869.41 元,增幅 53.81%,主要因为本公司子公司明炬新能源获得生产 许可,报告期内产量增加,期末留存增加;另因配送数量增加,报告期内新购置了部分周转材料,导 致较上期有所增加。 6、其他流动资产较上期增加 1,802,613.69 元,增幅 38.96%,主要因为报告期末留存的待认证/抵 扣增值税增加所致。 7、固定资产较上期增加 54,547,879.99 元,增幅 88.94%,主要因为本公司子公司明炬新能源建设 的“空气分离项目”已建设完成,在建项目结转固定资产,导致固定资产大幅增加。 8、在建工程较上期减少 40,273,569.84 元,减幅 97.24%,主要因为在建项目已达到预定可使用状 态,结转固定资产所致。 9、递延所得税资产较上期增加 1,542,553.08 元,增幅 52.39%,主要因为本公司子公司明炬新能 源本期产生亏损,确认的可弥补亏损递延增加所致。 10、其他非流动资产较上期减少 2,066,289.70 元,减幅 100.00%,主要因为报告期末预付的购置 长期资产的款项减少所致。 11、短期借款较上期增加 13,500,000.00 元,增幅 27.30%,主要因为报告期内支付工程款及材料 款项增多,所需流动资金增加,导致短期借款较上期增加。 12、预收款项较上期减少 153,527.92 元,减幅 34.71%,主要因为报告期末预收的货款减少所致。 13、其他应付款较上期减少 2,015,912.98 元,减幅 57.76%,主要因为报告期内归还关联方前期资 助款导致期末减少。 14、其他流动负债较上期减少 3,393,277.36 元,减幅 83.78%,主要因为报告期末已背书未到期应 收票据未终止确认的金额减少所致。 15、长期应付款较上期减少 3,886,656.33 元,减幅 100.00%,主要因为报告期内按照协议约定归 还借款及一年内到期重分类至流动负债列示所致。 16、递延所得税负债较上期增加 1,086,133.38 元,增幅 84.18%,主要因为本公司及子公司享受 500 万以下固定资产一次性所得税税前扣除的优惠政策,产生的税法与会计的暂时性差异增加所致。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例% 的比重% 的比重% 营业收入 99,877,188.09 - 85,163,009.88 - 17.28% 营业成本 81,112,812.75 81.21% 60,815,302.43 71.41% 33.38% 毛利率% 18.79% - 28.59% - - 销售费用 1,519,969.87 1.52% 1,264,561.58 1.48% 20.20% 管理费用 7,280,381.83 7.29% 5,820,539.37 6.83% 25.08% 研发费用 5,834,590.89 5.84% 5,806,031.77 6.82% 0.49% 财务费用 2,396,674.63 2.40% 2,616,546.38 3.07% -8.40% 信用减值损失 -664,645.37 -0.67% -586,823.50 -0.69% 13.26% 资产减值损失 - 0.00% - 0.00% - 其他收益 996,017.83 1.00% 160,790.62 0.19% 519.45% 投资收益 - 0.00% - 0.00% - 公允价值变动 - 0.00% - 0.00% - 收益 资产处置收益 -6,484.51 -0.01% - 0.00% - 汇兑收益 - 0.00% - 0.00% - 营业利润 1,230,061.88 1.23% 7,843,112.98 9.21% -84.32% 营业外收入 0.98 0.00% 57,215.30 0.07% -100.00% 营业外支出 130,847.14 0.13% 203,169.92 0.24% -35.60% 所得税费用 889,969.75 0.89% 2,273,077.30 2.67% -60.85% 净利润 209,245.97 0.21% 5,424,081.06 6.37% -96.14% 项目重大变动原因: 1、营业收入较上期增加 14,714,178.21 元,增幅 17.28%,主要因为:(1)客户需求增多;(2)新 开发客户增加;(3)空气分离项目投产后,产量增加。 2、营业成本较上期增加 20,297,510.32 元,增幅 33.38%,主要因为:(1)收入增加同时营业成本 增加;(2)本期原材料价格上涨导致营业成本上升。 3、销售费用较上期增加 255,408.29 元,增幅 20.20%,主要因为收入增加,销售人员的工资增加 所致。 4、管理费用较上期增加 1,459,842.46 元,增幅 25.08%,主要因为管理人员工资、机构服务费增加 所致。 5、其他收益较上期增加 835,227.21 元,增幅 519.45%,主要因为子公司明炬新能源报告期内正式 投产运营,取得的政府补助增加所致。 6、营业外支出较上期减少 72,322.78 元,减幅 35.60%,主要因为本期缴纳的罚款较上期减少所 致。 7、所得税费用较上期减少 1,383,107.55 元,减幅 60.85%,主要因为本期利润下降,应纳税所得额 减少所致。 8、净利润较上期减少 5,214,835.09 元,减幅 96.14%,主要因为:(1)市场行情变动,销售价格下 滑,毛利率降低;(2)子公司明炬新能源初始生产运营,产能利用率较低,盈利能力尚未充分体现。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 99,367,401.79 83,483,742.36 19.03% 其他业务收入 509,786.30 1,679,267.52 -69.64% 主营业务成本 80,856,751.96 60,353,177.52 33.97% 其他业务成本 256,060.79 462,124.91 -44.59% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分 增减% 增减% 比 氧气 23,278,110.60 19,155,074.05 17.71% 52.06% 63.07% -5.56% 氮气 21,163,434.17 16,786,314.65 20.68% 2.18% 18.57% -10.96% 氩气 25,750,759.45 21,208,922.31 17.64% 27.60% 46.00% -10.38% 二氧化碳 10,052,082.05 7,411,076.56 26.27% 7.99% 18.70% -6.65% 混合气 4,500,920.03 3,609,740.47 19.80% -53.67% -47.77% -9.05% 其他收入 15,131,881.79 12,941,684.71 14.47% 52.23% 79.01% -12.79% 按地区分类分析: □适用 √不适用 收入构成变动的原因: 报告期内, 收入构成未发生变动。 主要客户情况 单位:元