12.01% 项目重大变动原因: 1、货币资金:报告期末,公司货币资金 11,495,043.47 元,比上年末 8,738,796.89 元,增加 2,756,246.58 元,主要原因包括:本期营业收入、预收款项较上年均有所增加导致公司收到的现金比上年增加所致。 2、应收账款:报告期末,公司应收账款 3,296,172.56 元,比上年末 4,896,673.21 元,下降了 1,600,500.65 元,主要系本期加大应收账款管理,提高了客户的回款周期,应收账款的周转率较上年提 升。 3、合同负债:报告期末,公司合同负债 42,149,444.73 元,比上年末 37,023,040.30 元,增加了 5,126,404.43 元,主要系本期预收款项较上年增加所致。 (二) 经营情况分析 1、 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例% 比重% 的比重% 营业收入 71,278,191.46 - 68,031,177.96 - 4.77% 营业成本 10,032,869.47 14.08% 6,201,314.82 9.12% 61.79% 毛利率% 85.92% - 90.88% - - 销售费用 17,025,550.37 23.89% 13,304,176.37 19.56% 27.97% 管理费用 13,834,987.90 19.41% 11,056,867.73 16.25% 25.13% 研发费用 11,808,838.07 16.57% 13,886,643.47 20.41% -14.96% 财务费用 46,232.29 0.06% -51,910.46 -0.08% 189.06% 信用减值损失 56,192.37 0.08% -363,955.38 -0.53% 115.44% 其他收益 164,870.27 0.23% 416,085.33 0.61% -60.38% 投资收益 2,474,944.18 3.47% 2,090,132.62 3.07% 18.41% 公允价值变动 2,477,472.82 3.48% -2,456,035.67 -3.61% 200.87% 收益 营业利润 23,254,003.62 32.62% 22,981,427.11 33.78% 1.19% 营业外收入 41,481.70 0.06% 8,443.69 0.01% 391.27% 营业外支出 119,806.23 0.17% 380.77 0.00% 31,364.20% 净利润 21,237,328.36 29.79% 21,170,045.08 31.12% 0.32% 项目重大变动原因: 营业成本:报告期内,公司营业成本 10,032,869.47 元,比上年同期 6,201,314.82 元,增加 3,831,554.65 元,主要系本期执行人员薪酬总额比上年增长 875,443.58 元、会务费比上年增长2,315,005.10 元所致。 2、 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 71,221,572.86 68,031,177.96 4.69% 其他业务收入 56,618.60 0 100.00% 主营业务成本 9,994,206.29 6,201,314.82 61.16% 其他业务成本 38,663.18 0 100.00% 按产品分类分析: √适用 □不适用 单位:元 营业收入比 营业成本 毛利率比上 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减 增减% 期 百分比 增减% 招聘相关服 46,656,614.02 2,796,484.71 94.01% -1.07% 19.95% -1.05% 务 网络培训相 5,801,346.34 834,073.11 85.62% -33.81% 6.24% -5.42% 关服务 其他增值服 18,763,612.50 6,363,648.47 66.09% 55.02% 106.29% -8.42% 务 其他 56,618.60 38,663.18 31.71% 100.00% 100.00% 31.71% 合计 71,278,191.46 10,032,869.47 85.92% 4.77% 61.79% -4.96% 按地区分类分析: □适用 √不适用 收入构成变动的原因: 1、网络培训相关服务:报告期内,公司网络培训相关服务的收入 5,801,346.34 元,比上年同期 8,764,760.65 元,下降 2,963,414.31 元,主要系本期公司先之 IHMA 个人培训业务减少所致; 2、其他增值服务:报告期内,公司其他增值服务收入 18,763,612.50 元,比上年同期 12,104,003.58 元,增长了 6,659,608.92 元,主要系本期会议收入、文旅产业链新营销收入比上年增长所致。 主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 客户一 3,388,262.00 4.75% 否 2 客户三 836,714.50 1.17% 否 3 客户二 610,200.00 0.86% 否 4 客户六 530,000.00 0.74% 否 5 客户七 503,500.00 0.71% 否 合计 5,868,676.50 8.23% - 主要供应商情况 单位:元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关 系 合计 0 0% - 注:公司为互联网职业信息服务企业,公司不涉及生产环节,因此不存在原材料采购,没有严格意义上的供应商。公司报告期内对外采购物质(服务)主要为价值较低的办公用品、电话费、推广费;公司在报告期内未对计算机和服务器设备进行大规模采购,而相关设备使用期较长、设备厂商竞争充分,未来采购不会对公司经营构成较大影响;公司业务系统及服务类软件大部分来自于自主研发,受上游软件类企业影响较小。 综上所述,公司报告期内不存在对业务经营有重大影响的上游供应商。 (三) 现金流量分析 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 28,959,626.45 14,139,574.41 104.81% 投资活动产生的现金流量净额 -4,771,188.79 -14,533,739.28 67.17% 筹资活动产生的现金流量净额 -21,434,435.67 -13,761,262