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31,090,327.06 16,072,353.45 93.44%
负债总计 1,561,978.85 726,055.46 115.13%
归属于挂牌公司股东的净资产 29,528,348.21 15,346,297.99 92.41%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 1.04 92.41%
资产负债率%（母公司） 5.02% 4.52% -
资产负债率%（合并） 5.02% 4.52% -
流动比率 16.61 18.55 -
利息保障倍数 - - -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 14,297,635.02 1,131,191.48 1,163.94%
应收账款周转率 6.79 2.09 -
存货周转率 66.66 66.78 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 93.44% -7.42% -
营业收入增长率% 272.71% -26.60% -
净利润增长率% 1,228.30% -248.36% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 占总资 占总资 变动比例%
金额 产的比 金额 产的比
重% 重%
货币资金 21,731,693.52 69.90% 8,034,323.63 49.99% 170.49%
应收票据 0 0 0 0.00% 0
应收账款 0 0 322,408.88 2.01% -100.00%
存货 124,199.80 0.40% 46,583.50 0.29% 166.62%
其他流动资产 516.19 0.00% 493.19 0.00% 4.66%
固定资产 8,855,991.13 28.48% 6,923,569.64 43.08% 27.91%
无形资产 205,283.50 0.66% 215,993.86 1.34% -4.96%
递延所得税资产 116,642.92 0.38% 458,580.75 2.85% -74.56%
资产总计 31,090,327.06 100.00% 16,072,353.45 100.00% 93.44%
应付账款 11,462 0.04% 17,462 0.11% -34.36%
应付职工薪酬 355,844.32 1.14% 223,976.63 1.39% 58.88%
应交税费 775,734.44 2.50% 5,507.25 0.03% 13985.70%
其他应付款 173,938.09 0.56% 207,859.58 1.29% -16.32%
递延收益 245,000 0.79% 271,250 1.69% -9.68%
负债合计 1,561,978.85 5.02% 726,055.46 4.52% 115.13%
未分配利润 8,607,956.57 27.69% -4,617,654.03 -28.73% 286.41%
项目重大变动原因：
1、货币资金较上年同期增幅 170.49%，主要系 2023 年度旅游行业全面复苏，游客数量增加，营业收
入增加。
2、应收账款本年较上年相比减少 32.24 万元，最主要系对 2023 年度剩余应收账款进行全部计提坏账
准备。
3、存货较上年同期增幅 166.62%，主要系公司在 2023 年度增加了旅游文创产品种类及进货数量。 4、资产总计较上年同期增幅 93.44%，主要系 2023 年度营业收入上涨导致货币资金增加。
5、应付账款较上年同期减幅 34.36%，主要系 2023 年度对 2022 年度遗留的应付账款进行部分处理。
6、应付职工薪酬较上年同期增幅 58.88%，主要系 2023 年度全员工资正常发放、社保缴费基数上调
等。
7、应交税费较上年同期增幅 13985.70%，主要系 2023 年公司盈利，正常缴纳企业所得税。
8、负债合计较上年同期增幅 115.13%，主要系 2023 年度应付职工薪酬、应交税费等项目较 2022 年
增多。
9、未分配利润较上年同期增幅 286.41%，主要系 2023 年度公司经营状况理想，营业收入增加，利润 增加。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 23,509,061.37 - 6,307,644.91 - 272.71%
营业成本 5,691,978.03 24.21% 3,169,198.63 50.24% 79.60%
毛利率% 75.79% - 49.76% - -
税金及附加 31,081.37 0.13% 15,420.28 0.24% 101.56%
管理费用 3,810,841.23 16.21% 3,289,446.70 52.15% 15.85%
财务费用 -53,899.67 -0.23% -73,764.77 -1.17% -26.93%
利息收入 55,907.61 0.24% 75,459.27 1.20% -25.91%
其他收益 45,914.36 0.20% 61,609.15 0.98% -25.47%
信用减值损失 2,253,335.50 9.58% - -22.92% 255.84%
1,445,900.15
营业利润 16,328,310.27 69.46% - -23.42% 1,205.54%
1,476,946.93
营业外收入 4,458.05 0.02% 800 0.01% 457.26%
营业外支出 8,244.15 0.04% 329.87 0.01% 2,399.21%
利润总额 16,324,524.17 69.44% - -23.41% 1,205.64%
1,476,476.80
所得税费用 2,142,473.95 9.11% -219,532.07 -3.48% 1,075.93%
净利
