-19.16% - 净利润增长率% -53.80% -37.96% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例% 比重% 比重% 货币资金 43,198,891.01 24.24% 39,277,192.80 21.94% 9.98% 应收票据 - - - - - 应收账款 6,293,224.36 3.53% 10,952,144.17 6.12% -42.54% 交易性金融资 41,108,585.80 23.07% 41,608,516.65 23.24% -1.20% 产 预付款项 3,520,619.60 1.98% 6,606,395.46 3.69% -46.71% 其他应收款 2,421,339.70 1.36% 1,535,180.71 0.86% 57.72% 合同资产 8,763,041.01 4.92% 12,977,529.06 7.25% -32.48% 其他流动资产 1,868,689.29 1.05% 1,436,192.99 0.80% 30.11% 投资性房地产 9,595,713.67 5.38% 9,790,695.07 5.47% -1.99% 固定资产 3,035,134.46 1.70% 3,194,051.61 1.78% -4.98% 使用权资产 4,285,492.68 2.40% 1,696,265.58 0.95% 152.64% 无形资产 6,537,765.93 3.67% 6,913,807.08 3.86% -5.44% 商誉 34,629,516.09 19.43% 34,629,516.09 19.34% 0.00% 长期待摊费用 757,382.40 0.42% 637,068.95 0.36% 18.89% 递延所得税资 11,041,057.88 6.20% 7,458,808.81 4.17% 48.03% 产 其他非流动资 1,166,978.69 0.65% 320,959.08 0.18% 263.59% 产 资产总额 178,223,432.57 100.00% 179,034,324.11 100.00% -0.45% 应付账款 9,654,447.39 5.42% 11,764,180.91 6.57% -17.93% 预收账款 114,147.31 0.06% 105,366.71 0.06% 8.33% 合同负债 4,724,322.08 2.65% 1,264,017.75 0.71% 273.75% 应付职工薪酬 8,635,305.91 4.85% 8,184,726.19 4.57% 5.51% 应交税费 487,660.12 0.27% 1,242,138.53 0.69% -60.74% 其他应付款 1,527,912.24 0.86% 1,242,745.66 0.69% 22.95% 一年到期的非 874,218.98 0.49% 1,186,516.47 0.66% -26.32% 流动负债 其他流动负债 82,006.51 0.05% 75,841.09 0.04% 8.13% 长期借款 0.00% 4,950,330.02 2.77% -100.00% 租赁负债 3,710,549.94 2.08% 1,274,463.90 0.71% 191.15% 递延所得税负 1,297,900.64 0.73% 1,500,545.37 0.84% -13.50% 债 负债合计 31,108,471.12 17.45% 32,790,872.60 18.32% -5.13% 项目重大变动原因: 1、应收账款较本期期初下降 42.54%,主要系本期核销因客户公司注销无法收回应收账款所致; 2、预付账款较本期期初下降 46.71%,主要系本期同“阿里文学”合作到期,该供应商退回前期的预付款所致; 3、其他应收款较本期期初上升 57.72%,主要系应收政府补助款项增加所致; 4、合同资产较本期期初下降 32.48%,主要系报告内收回期初合同资产所致; 5、其他流动资产较本期期初上升 30.11%,主要系本期预缴所得税增加所致; 6、使用权资产较本期期初上升 152.64%,主要系子公司签订新办公楼租赁协议确认的使用权资产所致; 7、递延所得资产较本期期初上升 48.03%,主要系报告期内母公司可弥补亏损增加所致; 8、其他非流动资产较本期期初上升 263.59%,主要系本期预付预计消耗时间超过一年以上的款项较期初增加所致; 9、合同负债较本期期初上升 273.75%,主要系本期预收客户款项增加所致; 10、应交税费较本期期初下降 60.74%,主要系本期系本期享受科技型中小企业研发加计扣除比例提高至100%优惠政策影响以及利润较上年同期减少所致; 11、长期借款较本期期初下降 100%,主要系本期偿还完长期借款所致; 12、租赁负债较本期期初上升 191.15%,主要系本期租赁新办公楼确认的租赁负债增加所致; (二) 经营情况分析 1. 利润构成 单位:元 本期 上年同期 本期与上年同期 项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例% 比重% 的比重% 营业收入 189,890,267.19 100% 184,093,965.35 100% 3.15% 营业成本 110,095,260.89 57.98% 102,028,878.07 55.42% 7.91% 毛利率% 42.02% 0.00% 44.58% 0.00% - 税金及附加 501,822.59 0.26% 434,332.25 0.24% 15.54% 销售费用 23,748,053.16 12.51% 22,033,767.30 11.97% 7.78% 管理费用 18,658,024.74 9.83% 17,216,256.02 9.35% 8.37% 研发费用 30,098,581.01 15.85% 25,461,560.56 13.83% 18.21% 财务费用 981,469.13 0.52% 814,603.01 0.44% 20.48% 信用减值损失 -3,533,982.02 -1.86% -929,508.00 -0.50% 280.20% 资产减值损失 107,362.85 0.06% -35,282.26 -0.02% -404.30% 其他收益 3,480,199.10 1.83% 2,981,223.54 1.62% 16.74% 投资收益 748,338.12 0.39% 1,140,024.26 0.62% -34.36% 公允价值变动 176,140.44 0.09% -379,750.38 -0.21% 146.38% 收益 资产处置收益 5,676.72 0.00% -8,387.71 0.00% 167.68% 营业利润 6,790,790.88 3.58% 18,872,887.59